Tekoälyn automaation 3-vaiheinen viitekehys FP&A-tiimeille: opas
Talousalan ammattilaisina meidän on tuotettava yrityksillemme lisäarvoa kirjanpidon ja taloushallinnon osaamisellamme. Nykyään ammattimme toimintaympäristö kehittyy nopeasti teknologian edistymisen myötä, erityisesti tekoälyn (AI) alalla.
Jos emme pyri luomaan tehokkainta tekoälyn integrointia FP&A:han, tilallemme tulee joku, joka pyrkii.
Meidän on sopeuduttava ja ymmärrettävä, miten tekoäly ja muut teknologiat voivat auttaa meitä parantamaan kykyämme analysoida liiketoimintaa ja ohjata sitä kohti parempaa tulevaisuutta.
Continue Reading for Free
Create a free account to finish this article, plus get ongoing access to timely insights and practical resources.
Have an account? Log In
Yksi tapa tehdä tämä on automaatio.
Taloushallinnon automaation toimintaympäristö on monimutkainen, joten esittelen 3 vaihetta talousprosessien tehokkaaseen analysointiin ja niiden määrittämiseen, jotka voidaan automatisoida tekoälyn avulla.
Aloitetaan tarkastelemalla tätä viitekehystä tarinan kautta.
Tarina FP&A:n automaatiosta
Angela on BeetrootVitality AgriTech -nimisen uuden maatalousteknologiayrityksen pääkonttorin FP&A:n ja kirjanpidon johtaja. Hän haluaa automatisoida heidän prosessinsa tuottaakseen liiketoiminnalle lisäarvoa.
Vaihe 1 – Tunnistaminen
Hän järjestää tiiminsä kanssa viisi työpajaa, joissa he käyttävät prosessien kartoitustekniikoita kuukauden lopun sulkemisen, kuukausittaisen ennustamisen ja vuotuisen budjetoinnin prosessien tarkastelemiseen.
Nämä ovat heidän FP&A:n ja kirjanpidon kokonaisuuden kolme pääaluetta, mutta niiden sisällä on yli 35 prosessia ja rutiinia!
Vaihe 2 – Vaikutusten analysointi
He määrittävät automaation liiketoiminnalle tuottaman vaikutuksen ja arvon. He käyttävät Exceliä luodakseen yksinkertaisen taulukon, jossa on seuraavat sarakkeet: kokonaisuus, prosessi, EBITDA-vaikutus (säästyneet tunnit x työntekijän keskimääräinen tuntihinta) ja työmäärä (monimutkaisuus asteikolla 1–5 x epävarmuus asteikolla 1–5).
Tätä varten he tekivät yhteistyötä yrityksensä IT:n, tietotekniikan, analytiikan ja automaation johtajien kanssa.
Vaihe 3 – Priorisointi ja luominen
He havainnollistavat havaintonsa tässä matriisissa ja priorisoivat oikean yläkulman kohteet – ne, joiden työmäärä on pieni ja vaikutus suuri.
He toteuttavat ensimmäisen pilottinsa yhdessä liiketoimintayksiköistään työskentelemällä viiden hengen ”ketterän” tiimin kanssa (1 aihealueen asiantuntija, 1 taloushallinnon tuotteen omistaja ja 3 kehittäjää). Koska he käyttävät ketterää menetelmää, he esittelevät kahden viikon välein järjestettävissä sprinttikatselmuksissa edistymisensä ja toimivan prototyypin ratkaisustaan, jotta ihmiset voivat testata sitä välittömästi ja antaa palautetta.
Jos tämä tehdään oikein, he saavat nopeasti selkeät vastaukset siitä, mitkä prosessit voidaan ja mitkä pitäisi automatisoida.
Tee se itse: opas seurattavaksi
Seuraavaksi esittelen tämän viitekehyksen kolme vaihetta ja selitän jokaisen niistä tarkemmin, jotta voit ottaa ne käyttöön omassa yrityksessäsi.
Vaihe 1: Talousprosessien kartoittaminen
Aloittaakseen analyysin FP&A-ammattilaisten tulisi kartoittaa talousprosessinsa työpajojen ja prosessien kartoitustekniikoiden avulla.
Mieti, ketkä tuovat näihin työpajoihin lisäarvoa: he voivat olla aihealueen asiantuntijoita, liiketoimintakumppaneita (omalta osastoltasi tai muilta osastoilta) tai eri toimintojen parissa työskenteleviä henkilöitä.
Jos prosessien kartoitus ei ole sinulle tuttua, siinä havainnollistetaan toimintojen kulku, päätöksentekopisteet ja vuorovaikutukset talousprosessin sisällä. Tämä vaihe auttaa sidosryhmiä muodostamaan kattavan käsityksen nykyisistä prosesseista, niiden keskinäisistä riippuvuuksista ja mahdollisista kehityskohteista.
Dokumentoimalla prosessit FP&A-ammattilaiset voivat tunnistaa päällekkäisyydet, pullonkaulat ja manuaaliset tehtävät, jotka voidaan automatisoida tekoälyohjelmien avulla.
Vaihe 2: Vaikutusten ja lisäarvon määrittäminen
Talousprosessien kartoittamisen jälkeen seuraava vaihe on määrittää automaation liiketoiminnalle tuottama vaikutus ja arvo.
Tähän kuuluu automaation avulla saavutettavien hyötyjen mittaaminen, kuten ajansäästö, kannattavuuden kasvu ja toiminnan tehokkuuden paraneminen. Keskeisiä huomioitavia mittareita ovat:
- Automaatioon säästetty aika
- EBITDA-arvoon (tulos ennen korkoja, veroja sekä poistoja ja arvonalentumisia) lisätty arvo
- Nettomyynnin arvo (NSV)
- Automaation tuloksena syntyvä kontribuutiomarginaali (CMA)
- Automatisoidusta prosessista hyötyvien henkilöiden määrä
Samanaikaisesti on olennaisen tärkeää määrittää automaatioon vaadittava työmäärä. Tämä voidaan tehdä arvioimalla prosessiin liittyvää monimutkaisuutta ja epävarmuutta. Monimutkaisuuteen vaikuttavia tekijöitä voivat olla vaiheiden, tietolähteiden ja päätöspisteiden määrä sekä tarvittavan ihmisen osallistumisen taso. Epävarmuustekijöitä voivat olla syöttötietojen vakaus, sääntelyn noudattamiseen liittyvät näkökohdat ja harkintaan perustuvan päätöksenteon tarve.
Aivan kuten Angela teki esimerkissämme, sinun tulisi tehdä yhteistyötä yrityksesi IT-, data- ja analytiikka- sekä automaatio-osastojen kanssa tätä toista osaa varten.
Vaihe 3: Vaikutus–työmäärämatriisin luominen
Automaatiohankkeiden priorisoimiseksi FP&A-ammattilaiset voivat luoda vaikutus–työmäärämatriisin.
Tämän matriisin avulla he voivat sijoittaa kunkin talousprosessin sen vaikutuksen ja automaatioon tarvittavan työmäärän perusteella.
Vaikutus voidaan esittää pystyakselilla, kun taas automaatioon tarvittava työmäärä voidaan esittää vaaka-akselilla. Prosessit, joiden vaikutus on suuri ja työmäärä pieni, ovat helposti saavutettavia hyötyjä, ja niiden tulisi olla automaatiotoimien ensimmäinen painopiste. Kun nämä prosessit on automatisoitu, FP&A-ammattilaiset voivat siirtyä vähitellen prosesseihin, joiden työmäärä ja vaikutus ovat suurempia.
Kokonaiskuva
Tekoälyn sisällyttäminen talousprosesseihin voi mullistaa FP&A-ammattilaisten työskentelytavat ja parantaa tehokkuutta, tarkkuutta sekä strategista arvoa. Itse asiassa suuri enemmistö 2026 investoinneista kohdistuu yrityksiin, jotka käyttävät tai rakentavat tehokkaasti tekoälyä.
Seuraamalla jäsenneltyä lähestymistapaa, jossa prosessit kartoitetaan, vaikutus ja työmäärä määritetään ja luodaan vaikutus–työmäärämatriisi, FP&A-ammattilaiset voivat tunnistaa automaatioon parhaiten soveltuvat prosessit.
Tekoälyn kehittyessä edelleen automaation omaksuvat FP&A-ammattilaiset ovat hyvässä asemassa edistääkseen innovaatioita ja vaikuttaakseen merkittävästi organisaatioidensa menestykseen yhä tietovetoisemmassa maailmassa.
Jos haluat pysyä kehityksen kärjessä tekoälyn käyttöönotossa taloushallinnossa, tilaa The CFO Clubin uutiskirje ja saat parhaat oppaat suoraan sähköpostiisi.
