Che cos’è la finanza strategica? Guida completa per i direttori finanziari moderni
La finanza strategica è l’evoluzione della pianificazione e analisi finanziaria tradizionale (FP&A). Si concentra sull’utilizzo di dati e modelli predittivi per aiutarti a prendere decisioni aziendali più intelligenti e rapide. Questo approccio consente al tuo team finanziario di trasformare dati complessi in informazioni utili e di favorire decisioni migliori in ogni reparto.
Se sei pronto ad andare oltre fogli di calcolo e supposizioni, la finanza strategica è la funzione aziendale ad alto impatto che sta ridefinendo il modo in cui le aziende tecnologiche crescono e migliorano la redditività.
Il ruolo della finanza strategica nelle moderne aziende tecnologiche
La finanza strategica è la funzione basata sui dati all’interno di un reparto finanziario, principalmente focalizzata sull’utilizzo di strumenti avanzati e dati centralizzati per elaborare strategie aziendali fondate su informazioni significative e ottimizzare il processo decisionale su più orizzonti temporali.
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In parole semplici, si tratta di un team supportato dalla tecnologia che aiuta tutti i membri dell’azienda a raggiungere i propri obiettivi in modo più efficace, prestando attenzione al quadro generale.
Aggiungendo capacità analitiche alle decisioni aziendali importanti e aiutando le organizzazioni a ottimizzare sia gli obiettivi a breve termine sia quelli a lungo termine, la finanza strategica sta diventando fondamentale per i responsabili finanziari delle aziende tecnologiche, oltre a essere una delle aree più stimolanti dello sviluppo aziendale in generale.
La finanza strategica presenta alcune somiglianze con la funzione FP&A di un team finanziario tradizionale. Tuttavia, mentre la FP&A si concentra sull’utilizzo dei dati esistenti per analizzare perché le cose siano già accadute e quali decisioni tattiche possano essere prese di conseguenza, la finanza strategica aiuta le aziende a capire come raggiungere determinati risultati nel presente e in un futuro lontano.
La finanza strategica tende a utilizzare strumenti avanzati per unificare i dati e fornire informazioni in tempo reale, non soltanto modelli e budget statici in Excel. Fa parte di una nuova prospettiva sulla finanza, che considera l’ufficio del CFO un partecipante attivo al successo aziendale, un consulente per l’intera alta dirigenza e un vero creatore di valore, anziché un semplice catalogatore, orientato al passato, dei successi e degli insuccessi precedenti.
La finanza strategica sta inaugurando una nuova era: l’era della contabilità dei centesimi 2.0.
Componenti fondamentali della finanza strategica
La finanza strategica comprende una serie di funzioni centrali. Analizziamole una per una:
Consulenza interna
In modo più diretto, la finanza strategica offre alle aziende un consulente interno per le migliori pratiche e la pianificazione in tutta l’organizzazione.
Devi decidere un prezzo fondamentale, un insieme di funzionalità o un’opportunità di espansione? La finanza strategica è qui per aiutarti.
È inoltre responsabile di prendere tutti i dati finanziari che la tua azienda raccoglie ogni giorno e trasformarli in modelli, piani e budget unificati e coerenti. La finanza strategica trasforma efficacemente le intuizioni in prove, aiutando gli altri responsabili a elaborare piani e budget migliori quando la loro prospettiva potrebbe non essere sufficiente da sola.
Definizione del budget, pianificazione e previsione
Che tu stia creando piani per oggi, per domani o per i prossimi dieci anni, la finanza strategica contribuisce a garantire che tu disponga delle risorse giuste nei posti giusti per raggiungere i tuoi obiettivi di crescita.
Inoltre, esamina criticamente gli strumenti già in uso e determina se siano effettivamente necessari per portare a termine il lavoro. Mentre molti potrebbero essere bloccati nel loro paradigma attuale, il compito della finanza strategica è rivalutare costantemente il modo in cui vengono svolte le attività.
Rendicontazione finanziaria
A seconda della struttura organizzativa (e delle dimensioni del tuo team contabile), la finanza strategica sarà probabilmente responsabile della rendicontazione finanziaria. Come minimo, sarà il team incaricato di garantire che i report finanziari confluiscano nel tuo database unificato di informazioni finanziarie.
Gestione del rischio
Infine, la finanza strategica si occupa della gestione del rischio in tutta l’azienda. Questo può includere la modellizzazione finanziaria per diverse condizioni di mercato, la stima dei costi di una nuova iniziativa, con scenari di successo e fallimento, oppure gli stress test di diversi tassi di abbandono degli abbonati nel contesto dei tuoi obiettivi a lungo termine.
Ti sembra un déjà vu?
Se sei qui a pensare: «Sì, il mio reparto finanziario fa già tutto questo», non saresti l’unico. La finanza strategica è tanto un movimento quanto una funzione; sebbene queste attività siano già svolte dalla maggior parte dei moderni reparti finanziari, l’intero settore non si è ancora adeguato.
Il motivo dell’entusiasmo è il ripensamento del ruolo del team finanziario a livello di settore. Sempre più spesso, il CFO e, di conseguenza, il team finanziario stanno diventando partecipanti attivi e fondamentali nelle decisioni aziendali. Assicurandoti di operare come leader strategico della finanza, ti garantirai a lungo il tuo posto al tavolo decisionale.
Interazione tra strategia finanziaria e processo decisionale
La finanza strategica collabora strettamente con i responsabili delle decisioni in tutta l’azienda. Che si tratti di lavorare a stretto contatto con i dirigenti aziendali o con i responsabili funzionali del marketing o dell’ingegneria, il linguaggio comune sono i dati.
Le aziende tecnologiche prosperano grazie all’analisi dei dati e il team di finanza strategica potrebbe essere proprio l’esempio più chiaro di quanto i dati siano davvero importanti. L’enfasi della finanza strategica sui dati in tempo reale è un elemento di differenziazione fondamentale rispetto alle funzioni finanziarie tradizionali.
Ecco un esempio. Nel mio settore, quello degli immobili commerciali, possono essere necessari mesi per concludere la vendita di una proprietà dopo aver concordato il prezzo. Questa è una sfida importante, poiché i mercati finiscono per utilizzare dati relativi a decisioni prese mesi prima. Questo tipo di ritardo riduce la capacità dei dirigenti di collegare le proprie decisioni finanziarie a ciò che sta accadendo oggi, proprio come le stelle che vediamo nel cielo notturno sono in realtà immagini di quei corpi celesti risalenti a molti anni fa.
I dati in tempo reale superano questo problema. Utilizzando le informazioni più recenti e costantemente aggiornate, i team possono essere certi di impiegare informazioni reali e accurate nelle proprie analisi finanziarie, non i fantasmi di decisioni prese molto tempo fa.
La finanza strategica monitora un’ampia gamma di KPI. Oltre alle metriche finanziarie tradizionali, come ricavi, ritenzione lorda dei ricavi, flusso di cassa e profitto, i professionisti della finanza strategica tengono sotto controllo un universo più ampio di punti dati, diversi quanto la produttività dei dipendenti e la soddisfazione dei clienti. Poiché la finanza strategica mira a supportare ogni altra unità aziendale, adotterà frequentemente i KPI dei team che sta aiutando.
Ottimizzare la spesa pubblicitaria? Individuare i fattori che portano al tasso di abbandono dei clienti? Anche queste metriche devono essere incluse nell’elenco. In questo modo, i team di finanza strategica utilizzano i dati per supportare decisioni migliori in tutta l’azienda.
Colmare il divario: team finanziario & stakeholder
Supportando ogni funzione della tua azienda con informazioni aziendali preziose, la finanza strategica entra in contatto con numerosi stakeholder. Di conseguenza, stabilire in anticipo le aspettative corrette è fondamentale per massimizzare il ritorno sull’investimento della tua iniziativa di finanza strategica.
Parte della sfida consiste nel fatto che i CFO delle aziende tecnologiche in crescita si trovano spesso nella difficile posizione di guidare un team FP&A consolidato mentre implementano una funzione di finanza strategica. Nelle aziende in crescita, i dipendenti del reparto finanziario spesso ricoprono entrambi i ruoli contemporaneamente.
Il problema consiste nell’adempiere alle responsabilità di un leader FP&A e allo stesso tempo sviluppare competenze nell’ambito della finanza strategica. Ciò significa gestire strumenti, aree di interesse e metriche diversi, il tutto mentre si continuano a svolgere le responsabilità FP&A esistenti. Molti team lo stanno facendo, ma non affrontare il percorso a occhi chiusi. Prima di iniziare, assicurati di avere risposte chiare a domande come come distribuire il tempo del team, su quali software formarlo e come mantenerlo concentrato sul presente (FP&A) e sul futuro (finanza strategica).
La comunicazione con gli stakeholder del tuo team parte dalle basi fondamentali: cosa cambierà grazie alla tua iniziativa di finanza strategica e quale impatto avrà sullo stato patrimoniale? Questo è solo l’inizio, però.
Rivolgiti agli stakeholder usando il loro linguaggio, affrontando con franchezza i loro ostacoli, le liste dei desideri in materia di automazione e i colli di bottiglia. Inquadrare la finanza strategica in termini di ciò che offre all’intera organizzazione è un ottimo modo per ottenere il consenso in anticipo.
Strumenti & automazione: oltre i fogli di calcolo
Una delle caratteristiche fondamentali della finanza strategica è la sua maggiore enfasi sugli strumenti moderni rispetto al vecchio punto di riferimento (sì, sto parlando proprio di te, Excel).
Un semplice foglio di calcolo è, ovviamente, un’arma potente nel tuo arsenale, ma il funzionamento statico e manuale di Excel lascia molto a desiderare quando si tratta di dati in tempo reale e analisi previsionali. Quindi, cosa offre la nuova generazione di strumenti per la finanza strategica?
I software per la gestione delle performance come Mosaic e Basis offrono una serie di funzionalità che i fogli di calcolo non possono fornire. Basis, ad esempio, suddivide i propri prodotti in Analisi delle performance e Previsioni & Pianificazione strategica; il primo si concentra sull’unificazione e sulla visualizzazione dei dati provenienti da più fonti in dashboard personalizzate, mentre il secondo pone l’accento su modelli, template e pianificazione di scenari in tutta l’organizzazione.
Mettere queste risorse e questi strumenti a disposizione dell’intera azienda, tramite un’unica fonte di verità, invece di Company Marketing_Budget_V3_Final(2).xlsx, vale tanto oro quanto pesa.
Questi strumenti consentono inoltre nuove automazioni alle aziende che li utilizzano. L'automazione in Excel richiede la programmazione di macro o la scrittura di Visual Basic, mentre gli strumenti di finanza strategica progettati appositamente rendono facile automatizzare attività come la reportistica e la condivisione dei dati.
Ciò conferisce a questi strumenti un'enorme utilità per i team che non lavorano necessariamente tutto il giorno concentrati su Excel (ovvero i team che il tuo reparto di finanza strategica dovrebbe supportare).
Se ti piace l’idea degli strumenti di gestione delle performance di cui ho parlato, ecco i migliori che il nostro team ha trovato sul mercato:
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Il futuro della finanza strategica: quali sono i prossimi passi per i CFO?
La finanza strategica sta già dimostrando un impatto difficile da ignorare sulle aziende tecnologiche consolidate ma in crescita. Secondo un sondaggio di Gartner, il 64% dei CFO ha dichiarato che la finanza autonoma diventerà una realtà concreta nei prossimi sei anni. La finanza autonoma—dove tecnologie avanzate come l'IA vengono utilizzate per gestire automaticamente qualsiasi attività, dalla gestione delle fatture al processo decisionale—è, in sostanza, un'implementazione della finanza strategica.
Inoltre, la mitigazione dei rischi è diventata una priorità sempre più critica negli anni turbolenti successivi al COVID-19. In effetti, una ricerca di Deloitte indica che la percentuale di CFO che ritengono questo un buon anno per correre rischi è appena del 33%, in calo rispetto alla media biennale del 43%. Se, come quei CFO, sogni strategie di mitigazione dei rischi, tieni presente che l'enfasi sui dati in tempo reale propria della finanza strategica la rende indispensabile per ridurre effettivamente il rischio in tutta la tua organizzazione. I periodi di volatilità costituiscono eccellenti banchi di prova per la finanza strategica.
Non sei convinto?
E se ti dicessi che Gartner ha anche rilevato che l'80% dei team finanziari che attualmente utilizzano l'IA ha adottato lo strumento negli ultimi due anni?
I tempi cambiano rapidamente; il tuo compito è adattarti insieme a loro.
Adottare una gestione finanziaria strategica
La finanza strategica è una componente fondamentale di qualsiasi moderna azienda tecnologica che desideri prendere decisioni strategiche migliori e, in definitiva, guadagnare di più. Trasforma il team finanziario da osservatore a partecipante, fornendo dati, orientamento e raccomandazioni supportati da una piattaforma dati unificata.
Il mondo della tecnologia non è statico e i dati relativi a un “momento specifico” possono diventare obsoleti (e persino fuorvianti). La finanza strategica offre una soluzione efficace a questo problema sfruttando la raccolta di dati in tempo reale. Se il tuo obiettivo è far crescere la tua azienda, la finanza strategica è il partner su cui fare affidamento.
Un avvertimento: molte delle guide sulla finanza strategica accessibili pubblicamente sono fornite da piattaforme tecnologiche. Non sono necessariamente inaffidabili, ma assicurati di verificare la presenza di eventuali pregiudizi e di consultare più risorse quando approfondisci le tue conoscenze sulla finanza strategica.
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