Enquanto profissionais de finanças, precisamos de acrescentar valor às nossas empresas através dos nossos conhecimentos de contabilidade e finanças. Atualmente, o panorama da nossa profissão está a evoluir rapidamente com os avanços tecnológicos, particularmente no domínio da inteligência artificial (IA).
Se não tivermos como objetivo criar a integração de IA mais eficiente em FP&A, seremos substituídos por alguém que o faça.
Precisamos de nos adaptar e compreender como a IA e outras tecnologias nos podem ajudar a melhorar a nossa capacidade de analisar a empresa e conduzi-la para um futuro melhor.
Uma forma de o fazer é através da automatização.
O panorama da automatização financeira é complexo, por isso vou apresentar-lhe 3 passos para analisar eficazmente os processos financeiros e determinar quais podem ser automatizados com IA.
Vamos começar por analisar este modelo através de uma história.
Uma história de automatização de FP&A
Angela é responsável por FP&A e Contabilidade na sede de uma nova empresa de tecnologia agrícola chamada BeetrootVitality AgriTech. Quer automatizar os seus processos para acrescentar valor à empresa.
Passo 1 - Identificação
Organiza uma série de 5 sessões de trabalho com a sua equipa, nas quais utilizam técnicas de mapeamento de processos para analisar os processos de fecho mensal, previsão mensal e elaboração do orçamento anual.
Estes são os 3 grandes grupos do âmbito de FP&A e Contabilidade, mas dentro deles têm mais de 35 processos e rotinas!
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Passo 2 - Análise do impacto
Quantificam o impacto e o valor que a automatização pode trazer à empresa. Utilizam o Excel para criar uma tabela simples com Grupo, Processo, Impacto no EBITDA (Horas poupadas x Custo horário médio por FTE) e Esforço (Complexidade numa escala de 1-5 x Incerteza numa escala de 1-5).
Para este trabalho, associaram-se aos responsáveis de TI, Engenharia de Dados, Análise e Automatização da sua empresa.
Passo 3 - Priorização e criação
Visualizam as suas conclusões nesta matriz e dão prioridade aos itens do quadrante superior direito - baixo esforço e elevado impacto.
Vão realizar o seu primeiro projeto-piloto numa das suas unidades de negócio, trabalhando com uma equipa “ágil” de 5 pessoas (1 especialista no tema, 1 responsável de produto de finanças e 3 programadores). Uma vez que vão utilizar uma metodologia ágil, apresentarão os resultados nas suas revisões de iteração a cada 2 semanas, incluindo os progressos realizados com um protótipo funcional da sua solução, para que as pessoas o possam testar imediatamente e dar o seu parecer.
Se tudo for feito corretamente, terão respostas claras, num curto espaço de tempo, sobre os processos que podem e devem ser automatizados.
Faça você mesmo: um guia para seguir
Agora vou explicar os 3 passos deste modelo e detalhar cada um deles, para que possa implementá-los na sua própria empresa.
Passo 1: Mapeamento dos processos financeiros
Para iniciar a análise, os profissionais de FP&A devem mapear os seus processos financeiros utilizando sessões de trabalho e técnicas de mapeamento de processos.
Pense em quem poderá acrescentar valor a estas sessões de trabalho: podem ser especialistas no tema, parceiros de negócio (do seu departamento e de outros) ou colaboradores de diferentes áreas.
Caso não esteja familiarizado com o conceito, o mapeamento de processos consiste em visualizar o fluxo de atividades, os pontos de decisão e as interações dentro de um processo financeiro. Este passo ajuda as partes interessadas a obter uma compreensão abrangente dos processos atuais, das suas interdependências e das potenciais áreas de melhoria.
Ao documentarem os processos, os profissionais de FP&A podem identificar redundâncias, estrangulamentos e tarefas manuais que podem ser automatizadas através de programas de IA.
Passo 2: Quantificação do impacto e do valor acrescentado
Depois de mapearem os processos financeiros, o passo seguinte consiste em quantificar o impacto e o valor que a automatização pode trazer à empresa.
Isto implica medir os benefícios que podem ser alcançados através da automatização, como o tempo poupado, o aumento da rentabilidade e a melhoria da eficácia operacional. Entre as principais métricas a considerar estão:
- Tempo poupado através da automatização
- Valor acrescentado ao EBITDA (Lucros antes de juros, impostos, depreciações e amortizações)
- Valor líquido das vendas (NSV)
- Margem de contribuição (CMA) resultante da automatização
- Número de pessoas que beneficiarão do processo automatizado
Simultaneamente, é crucial quantificar o esforço necessário para a automatização. Isto pode ser feito avaliando a complexidade e a incerteza associadas ao processo. Os fatores de complexidade podem incluir o número de etapas, fontes de dados, pontos de decisão e o nível de intervenção humana necessário. Os fatores de incerteza podem incluir a estabilidade dos dados de entrada, considerações de conformidade regulamentar e a necessidade de tomar decisões baseadas em juízos.
Tal como Angela fez no nosso exemplo, deve estabelecer parcerias com os departamentos de TI, Engenharia de Dados, Análise e Automatização da sua empresa para esta segunda parte.
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Passo 3: Criar uma matriz de Impacto vs. Esforço
Para dar prioridade às iniciativas de automatização, os profissionais de FP&A podem criar uma matriz de Impacto vs. Esforço.
Esta matriz permite-lhes representar cada processo financeiro com base no seu impacto e no esforço necessário para a automatização.
O impacto pode ser representado no eixo vertical, enquanto o esforço necessário para a automatização pode ser representado no eixo horizontal. Os processos com elevado impacto e baixo esforço são considerados ganhos fáceis e devem constituir o foco inicial dos esforços de automatização. À medida que estes processos são automatizados, os profissionais de FP&A podem avançar gradualmente para processos com maior esforço e impacto.
A visão geral
Integrar a IA nos processos financeiros pode revolucionar a forma como os profissionais de FP&A trabalham, conduzindo a uma maior eficiência, precisão e valor estratégico. Na verdade, uma grande parte do investimento em 2026 destina-se a empresas que utilizam ou desenvolvem IA de forma eficaz.
Ao seguirem uma abordagem estruturada de mapeamento de processos, quantificação do impacto e do esforço e criação de uma matriz de Impacto vs. Esforço, os profissionais de FP&A podem identificar os processos mais adequados para a automatização.
À medida que o campo da IA continua a evoluir, os profissionais de FP&A que adotarem a automatização estarão bem posicionados para promover a inovação e contribuir significativamente para o sucesso das suas organizações num mundo cada vez mais orientado por dados.
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