5 façons d’améliorer la trésorerie (même pour une petite entreprise)
Gérer efficacement la trésorerie est essentiel pour assurer le succès d'une petite entreprise, car la grande majorité échouent à cause de problèmes de liquidités. En tant que professionnel de la finance et propriétaire de petite entreprise, je comprends parfaitement.
Je partage six stratégies destinées aux petites entreprises pour améliorer la trésorerie, dont la compréhension des tableaux de flux de trésorerie, l’optimisation des principaux processus comptables, la négociation des conditions avec les fournisseurs, ainsi que d’autres stratégies de réduction des coûts.
Qu’est-ce que la trésorerie ?
La trésorerie fait référence au montant total d’argent entrant dans une entreprise grâce à ses activités génératrices de revenus, moins le total des dépenses payées.
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L’objectif de toute entreprise est d’atteindre et de maintenir une trésorerie positive, ce qui signifie que plus d’argent entre qu’il n’en sort.
Ce dont vous avez besoin pour gérer la trésorerie
Pour gérer efficacement votre trésorerie et améliorer votre stabilité financière, voici les éléments nécessaires.
- Comprendre les sources de trésorerie
- Un tableau de flux de trésorerie
- Des formules de gestion de trésorerie
- Un logiciel de gestion de trésorerie
Avec ces outils, vous pouvez rapporter et améliorer la trésorerie, réaliser une analyse de flux de trésorerie plus approfondie, interpréter les résultats et prendre des décisions en toute confiance.
Sources de trésorerie
Les principales sources de trésorerie des petites entreprises sont les revenus d’exploitation, les revenus d’investissement et les activités de financement (comme les prêts bancaires). Ces formes de flux de trésorerie jouent un rôle crucial dans le maintien de la santé financière et de la résilience de votre entreprise.
Tableau de flux de trésorerie
Un tableau de flux de trésorerie est un document financier qui identifie les sources et les utilisations de la trésorerie de votre entreprise. Il détaille les principaux types de flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, d’investissement et de financement. Voici ce que chacun comprend :
- Flux de trésorerie d’exploitation = Résultat net + Charges non monétaires + Variations du fonds de roulement
- Flux de trésorerie d’investissement = Encaissements liés aux activités d’investissement - Décaissements pour les activités d’investissement
- Flux de trésorerie de financement = Encaissements issus des activités de financement - Décaissements pour les activités de financement
Cela vous permet de surveiller et d'améliorer la trésorerie de l’entreprise et de prendre des décisions plus rapides et mieux informées.
Formules de gestion de trésorerie
Savoir quelle part de trésorerie disponible vous avez — autrement dit votre Free Cash Flow (FCF) — est crucial. C’est un indicateur clé de la flexibilité financière de l’entreprise et du fait de savoir si votre entreprise s’oriente vers l’abondance ou des difficultés… ou si c’est déjà le cas.
Si vous souhaitez connaître la valeur actuelle de vos flux de trésorerie futurs, utilisez le modèle d’actualisation des flux de trésorerie (DCF).
Logiciel de gestion de trésorerie
Un logiciel de gestion de trésorerie automatise l’ensemble du processus de gestion de la trésorerie et fait souvent partie d’une suite puissante d’outils dans le panorama technologique du CFO.
Ce logiciel vous aide à suivre et gérer l’ensemble des sources et de la chronologie de vos flux de trésorerie en un seul endroit, en temps réel. Vous obtenez une vue rapide et synthétique de votre position de trésorerie à tout moment, ce qui vous permet de prendre des décisions rapides et fiables avec les liquidités disponibles.
Qui est impliqué dans la gestion de la trésorerie ?
La façon dont vous gérez la trésorerie de votre entreprise a un impact sur toutes les parties prenantes, mais elle concerne particulièrement certains acteurs clés :
Responsables de département
La gestion des flux de trésorerie influe directement sur les ressources financières disponibles pour tous les services. Les responsables de chaque département doivent indiquer les coûts à court et à long terme qu’ils prévoient d’engager ainsi que les revenus escomptés. Cela garantit que les flux de trésorerie sont prévus avec précision et sans surprise.
Dirigeants
Les dirigeants doivent souvent répondre à des questions complexes sur la santé financière auprès des investisseurs, des banques et des autres parties prenantes. Connaître la position de trésorerie à tout moment permet aux acteurs clés d’avoir confiance dans les dirigeants et, inversement, aide les dirigeants à instaurer un climat de confiance quant à vos capacités de gestion de la trésorerie.
Banques et investisseurs
Le flux de trésorerie est un indicateur clé aussi bien pour les banques et investisseurs. Il leur indique dans quelle mesure votre entreprise maintient sa liquidité et sa santé financière globale.
Dans une entreprise de plus grande taille, il leur indique également combien de liquidités sont disponibles pour verser des dividendes, racheter des actions ou développer les activités de l'entreprise.
Fournisseurs et vendeurs
Les fournisseurs ou vendeurs proposent généralement des remises préférentielles ou des conditions avantageuses aux entreprises solides financièrement. Un flux de trésorerie positif permet à votre entreprise de saisir des opportunités auxquelles d'autres entreprises n'ont pas accès, ce qui renforce encore votre position financière et favorise la croissance.
5 stratégies pour améliorer le flux de trésorerie
Si vous cherchez à améliorer votre flux de trésorerie, voici cinq stratégies à essayer dès maintenant.
- Optimisez les processus clients et fournisseurs
- Gérez plus strictement vos stocks
- Réduisez le nombre total de fournisseurs
- Mettez en place une gestion des dépenses
- Exploitez la technologie et l’automatisation
1. Optimisez les processus clients et fournisseurs
Un domaine clé où les petites entreprises rencontrent souvent des difficultés de trésorerie concerne les comptes clients et comptes fournisseurs. Des créances clients en retard créent des déficits de trésorerie, et des paiements tardifs aux fournisseurs et vendeurs peuvent tendre les relations et entraîner des coûts d'exploitation plus élevés.
Optimiser ces processus peut améliorer votre flux de trésorerie et maintenir de bonnes relations aussi bien avec vos clients qu’avec vos fournisseurs.
Comptes clients
La mise en place d’un système de facturation clair et efficace permet d’optimiser le processus de gestion des comptes clients.
- Assurez-vous que vos factures sont précises et faciles à comprendre.
- Envoyez vos factures rapidement et relancez toute facture impayée ou en retard.
- Offrez des incitations pour paiement anticipé ou, à l’inverse, appliquez une politique de pénalité de retard.
Comptes fournisseurs
Négociez à l’avance des conditions de paiement avantageuses avec vos fournisseurs du côté comptes fournisseurs. Demandez des délais de paiement prolongés ou des possibilités de règlement en plusieurs fois.
Par exemple, vous pouvez échanger vos cartes de crédit d'entreprise à taux d'intérêt élevé contre d'autres options de paiement à taux plus bas, comme des cartes de crédit avec un taux d'intérêt réduit, des prêts professionnels ou des lignes de crédit. Cela vous aide à gérer votre flux de trésorerie en étalant vos dépenses sur une période plus longue.
Un examen régulier, au moins annuel, de vos processus clients et fournisseurs s’impose.
2. Gestion plus stricte des stocks
Si vous détenez des stocks physiques, leur gestion sera probablement le principal facteur de pression sur votre trésorerie.
Détenir trop de stock immobilise votre fonds de roulement et accroît vos coûts de stockage, tandis qu’un stock insuffisant peut entraîner des ventes manquées. Trouver le bon équilibre est indispensable pour optimiser le flux de trésorerie. Voici quelques stratégies à considérer :
Soyez à l’aise avec la prévision
La rupture de stock et le surstockage proviennent du même problème : l’incertitude.
Si vous devinez ce dont vous aurez besoin à l’avenir, vous rencontrerez toujours le même problème. Si vous commencez à prévoir vos besoins futurs en vous basant sur le passé, vous pouvez briser ce cycle.
Négociez pour obtenir un bon accord
Discutez avec vos fournisseurs des meilleurs moyens de minimiser les coûts liés au stockage des stocks. Certains fournisseurs avec lesquels vous entretenez de bonnes relations accepteront des accords de consignation, dans lesquels le fournisseur conserve la propriété du stock jusqu’à sa vente.
Cela ne conviendra peut-être pas à tout le monde, mais rechercher des fournisseurs ouverts à cette pratique vous aidera à établir des partenariats durables, tout en libérant de la trésorerie pour votre entreprise.
Une autre option à envisager est l’affacturage de stocks pour la liquidité, qui peut offrir une amélioration immédiate du flux de trésorerie.
3. Réduisez le nombre total de fournisseurs
Si vous choisissez de traiter avec moins de fournisseurs, mais avec des volumes plus importants, vous pouvez établir des relations plus solides et améliorer la gestion de votre trésorerie. Après tout, les deux premières suggestions que j’ai faites seront énormément facilitées simplement en ayant de meilleures relations fournisseurs.
En dehors de cela, cependant, il y a bien plus à faire, notamment :
- Explorer les remises sur volume ou les accords d’achats groupés.
- Réduire les frais de location et les frais bancaires en diminuant le nombre de transactions que vous effectuez.
- Utiliser la taille plus importante de vos transactions comme levier pour obtenir de meilleures conditions.
N’oubliez pas que faire plus d’affaires avec eux ne vous donne pas droit à ces avantages, donc il est important de maintenir des lignes de communication ouvertes et de montrer votre engagement envers le partenariat.
De nombreux fournisseurs comprennent les défis auxquels sont confrontées les petites entreprises et seront prêts à travailler avec vous afin de trouver une solution mutuellement bénéfique.
4. Gérez vos dépenses
La gestion des dépenses porte aussi un autre nom : la réduction des coûts… qui est souvent perçue comme un mal nécessaire dans les petites entreprises — mais cela ne signifie pas qu’il faille compromettre la qualité ou l’expérience client.
Vous pouvez commencer par effectuer une revue approfondie de vos dépenses. Identifiez les domaines où il peut y avoir des excès ou là où des alternatives plus économiques sont disponibles, puis agissez :
- Renégocier les contrats avec les prestataires de services
- Trouver des fournisseurs alternatifs
- Automatiser les tâches routinières
- Mettre à niveau pour du matériel plus efficace
- & plus encore
Lorsque vous procédez à ces changements, communiquez avec les parties prenantes concernées et impliquez-les dans le processus afin d’entretenir une culture orientée sur la maîtrise des coûts et de garantir l’adhésion générale à ces transformations.
5. Exploitez la technologie et l’automatisation
Je sais, je sais… Évident. Mais écoutez, en tant que personne ayant dirigé des équipes financières et mis en place des systèmes et des initiatives d’amélioration des processus, je suis un grand partisan de ce point. Il existe tant d’aspects dans les entreprises où les choses ont simplement « toujours été faites » d’une certaine façon.
En observant les autres entreprises autour de vous, en lisant des publications telles que celle-ci, et en échangeant avec des pairs, vous pouvez découvrir de nouveaux procédés et techniques que vous n’aviez jamais envisagés auparavant.
Par exemple, la génération automatique de langage naturel permet de transformer automatiquement des ensembles de données brutes en rapports financiers, ce qui libère votre équipe pour se concentrer sur des sujets à plus forte valeur ajoutée — comme, eh bien, le reste de ces stratégies.
5 erreurs à éviter
Il faut souvent plus de temps et d’argent pour réparer une erreur évitable que pour prendre une mauvaise décision d’affaires. C’est dur, je sais.
Voici quelques erreurs commises par les propriétaires de petites entreprises qui finissent par leur coûter très cher en guise de leçon.
1. Mauvaises estimations
Lorsqu’il s’agit des rentrées d’argent, veillez à ne pas être trop optimiste. Vous pourriez tomber complètement à côté — et donner l’impression que vous ne maîtrisez pas les revenus de votre entreprise. Plutôt que de sous-évaluer vos revenus, planifiez au pire et espérez au mieux.
C’est exactement l’inverse concernant les coûts. Si les coûts sont inférieurs, vos prévisions de trésorerie seront meilleures. Comme pour la trésorerie, évitez les extrêmes. Il est plus avantageux de surestimer les coûts et de se retrouver avec plus de liquidités.
2. Être imprudent avec la trésorerie
Les propriétaires de petites entreprises savent très bien à quel point les dépenses imprévues sont fréquentes, ou comment certaines opportunités peuvent être manquées faute de réserves de trésorerie suffisantes.
Maintenir une réserve de trésorerie couvrant 3 à 6 mois d’activité peut faire la différence entre traverser les tempêtes et mettre la clé sous la porte.
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3. Manque de prévisions
C’est malheureusement un autre facteur contribuant à l’échec des petites entreprises. Imaginez conduire les yeux bandés en espérant atteindre votre destination en toute sécurité. Vous n’irez nulle part, sinon vers la catastrophe.
Faites des prévisions de trésorerie pour éviter d’être pris au dépourvu par des revenus qui stagnent ou des coûts imprévus.
4. Ignorer les alertes du tableau de flux de trésorerie
C’est encore plus courant — et plus nuisible — que de ne pas avoir de tableau de flux de trésorerie tout court.
Laissez-moi le dire haut et fort pour ceux du fond : L’ignorance n’est pas un atout. Loin de là.
Il gaspille du temps et des ressources tout en vous menant droit à l’échec. Otez vos œillères et évitez les erreurs coûteuses que vous devriez connaître.
5. Travailler en isolation
Si vous ne tenez pas compte des autres parties prenantes dans votre planification de trésorerie, vous risquez de manquer un coût important ou des réserves de liquidités qui pourraient complètement fausser vos prévisions. Lors de la planification de la trésorerie, intégrez les principaux acteurs de votre entreprise dans la discussion.
Après tout, si vous pouviez le faire seul, vous le feriez... Ils sont là pour une raison, alors servez-vous-en !
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Savoir, c’est déjà la moitié du chemin… mais agir est bien plus important. Essayez ces conseils, puis dites-moi lesquels ont le mieux fonctionné pour vous.
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