5 façons d’améliorer la trésorerie (même si vous êtes une petite entreprise)
Gérer efficacement la trésorerie est essentiel pour assurer la réussite d'une petite entreprise, car la grande majorité échouent en raison de problèmes de liquidités. En tant que professionnel de la finance et propriétaire de petite entreprise, je comprends bien cela.
Je partage six stratégies pour les petites entreprises afin d'améliorer la trésorerie, notamment comprendre les tableaux de flux de trésorerie, optimiser les processus comptables clés, négocier les conditions avec les fournisseurs, ainsi que d’autres stratégies de réduction des coûts.
Qu'est-ce que la trésorerie ?
La trésorerie fait référence au montant total d’argent entrant dans une entreprise provenant de ses activités génératrices de revenus, moins le total des sommes déboursées pour les dépenses.
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L'objectif de toutes les entreprises est d'avoir une trésorerie positive et de le rester, ce qui signifie que plus d’argent entre qu’il n’en sort.
Ce dont vous avez besoin pour gérer la trésorerie
Gérer efficacement votre trésorerie pour une meilleure stabilité financière nécessite ces ingrédients essentiels.
- Comprendre les sources de trésorerie
- Un tableau de flux de trésorerie
- Des formules de gestion de trésorerie
- Un logiciel de gestion de trésorerie
Avec ces éléments, vous pouvez présenter et améliorer la trésorerie, mener une analyse approfondie de trésorerie, interpréter les résultats et prendre des décisions en toute confiance.
Sources de trésorerie
Les principales sources de trésorerie d'une petite entreprise sont les revenus d’exploitation, les revenus d’investissement et les activités de financement (comme les prêts bancaires). Ces formes de flux de trésorerie jouent un rôle crucial dans le maintien de la santé financière et de la résilience de votre entreprise.
Tableau de flux de trésorerie
Un tableau de flux de trésorerie est un document financier qui identifie les sources et les utilisations d’argent de votre entreprise. Il détaille les principales formes de flux de trésorerie issues des activités opérationnelles, d'investissement et de financement. Voici en quoi consiste chacune d’elles :
- Flux de trésorerie d'exploitation = Résultat net + Charges non monétaires + Variations du fonds de roulement
- Flux de trésorerie d'investissement = Encaissements liés aux activités d’investissement - Décaissements liés aux activités d’investissement
- Flux de trésorerie de financement = Encaissements liés aux activités de financement - Décaissements liés aux activités de financement
Cela vous aide à surveiller et améliorer la trésorerie de votre entreprise, et à prendre des décisions plus éclairées et plus rapides.
Formules de gestion de trésorerie
Savoir combien de liquidités discrétionnaires vous avez à disposition – autrement dit, votre Free Cash Flow (FCF) – est essentiel. Il s’agit d’un indicateur clé de la flexibilité financière d’une entreprise et permet de déterminer si votre société va vers la prospérité ou vers la pénurie — ou si elle y est déjà.
Si vous souhaitez déterminer la valeur actuelle de flux de trésorerie futurs, utilisez le modèle d’actualisation des flux de trésorerie (DCF).
Logiciel de gestion de trésorerie
Un logiciel de gestion de trésorerie automatise l’ensemble du processus de gestion des flux de trésorerie et fait souvent partie d'une suite d’outils complète dans la panoplie technologique du CFO.
Ce type de logiciel vous permet de suivre et de piloter toutes les sources de trésorerie de votre entreprise et leur échéancier, en un seul endroit et en temps réel. Vous obtenez ainsi un aperçu immédiat de votre situation de trésorerie à tout moment et pouvez alors prendre des décisions rapides et fiables avec les liquidités disponibles.
Qui est impliqué dans la gestion de la trésorerie ?
La façon dont vous gérez la trésorerie de votre entreprise a un impact sur tous les acteurs liés à la société, mais touche tout particulièrement quelques parties prenantes clés, dont :
Responsables de département
La gestion de trésorerie affecte l’argent disponible dans tous les services. Les responsables des différents départements doivent transmettre leurs prévisions de coûts à court et à long terme ainsi que les revenus attendus. Ceci permet de s’assurer que les flux de trésorerie soient prévus avec exactitude et sans surprise.
Dirigeants
Les dirigeants doivent souvent répondre à des questions difficiles sur la santé financière auprès des investisseurs, des banques et d’autres parties prenantes. Connaître la situation de trésorerie à tout moment permet aux parties prenantes clés d’avoir confiance dans les dirigeants et, en retour, aide ces derniers à gagner la confiance dans leur capacité à gérer la trésorerie.
Banques et investisseurs
Le flux de trésorerie est un indicateur clé pour les banques et les investisseurs. Il indique à quel point votre entreprise maintient sa liquidité et sa santé financière globale.
Dans une grande entreprise, cela leur permet également de savoir combien de liquidités sont disponibles pour verser des dividendes, racheter des actions ou développer les opérations commerciales.
Fournisseurs et vendeurs
Les fournisseurs ou vendeurs proposent généralement des remises préférentielles ou des conditions avantageuses aux entreprises financièrement solides. Une position de trésorerie positive permet à votre entreprise de saisir des opportunités auxquelles d'autres entreprises n'ont pas accès, renforçant ainsi votre position financière et favorisant la croissance.
5 stratégies pour améliorer le flux de trésorerie
Si vous cherchez des moyens d'améliorer le flux de trésorerie, j'ai six stratégies à vous proposer pour commencer.
- Optimisez les processus de comptes clients et fournisseurs
- Gestion plus stricte des stocks
- Réduire le nombre total de fournisseurs
- Effectuer une gestion des dépenses
- Exploiter la technologie et l'automatisation
1. Optimisez les processus de comptes clients et fournisseurs
Un domaine clé où les petites entreprises rencontrent souvent des difficultés de trésorerie est la gestion des comptes clients et des comptes fournisseurs. Les retards de paiement de la part des clients créent des écarts de trésorerie, et les paiements différés aux fournisseurs et vendeurs nuisent aux relations et peuvent entraîner des coûts d'exploitation plus élevés.
L’optimisation de ces processus peut améliorer le flux de trésorerie et maintenir de bonnes relations avec vos clients ainsi que vos fournisseurs.
Comptes clients
Mettre en œuvre un système de facturation clair et efficace permet d’optimiser votre processus de gestion des comptes clients.
- Assurez-vous que vos factures sont précises et faciles à comprendre.
- Envoyez vos factures rapidement et effectuez des relances sur toute facture impayée ou paiement en retard.
- Proposez des incitations pour paiement anticipé ou, à l’inverse, appliquez une politique de pénalités pour retard de paiement.
Comptes fournisseurs
Négociez à l’avance des conditions de paiement avantageuses avec vos fournisseurs pour améliorer la gestion de vos comptes fournisseurs. Demandez des délais ou modalités de paiement prolongés, ou explorez la possibilité de paiements échelonnés.
Par exemple, vous pourriez remplacer des cartes de crédit professionnelles à taux d’intérêt élevé par d’autres options de paiement offrant des taux plus bas, comme des cartes de crédit à faible taux pour régler vos factures, des prêts professionnels ou des lignes de crédit. Ceci peut vous aider à gérer votre trésorerie en étalant vos dépenses sur une période plus longue.
Une révision de vos processus de gestion des comptes clients et fournisseurs doit être effectuée chaque année, voire plus fréquemment.
2. Gestion plus stricte des stocks
Si vous avez un stock physique, sa gestion sera probablement la principale source de stress pour votre trésorerie.
Détenir un stock excessif immobilise le fonds de roulement et augmente les coûts de stockage, tandis qu’un stock insuffisant peut faire rater des opportunités de vente. Trouver le bon équilibre est essentiel pour optimiser le flux de trésorerie. Voici quelques stratégies sur lesquelles je souhaite insister :
Maîtriser la prévision
Les ruptures de stock et le surstockage ont la même origine : l’incertitude.
Si vous devinez ce dont vous aurez besoin à l’avenir, vous vous retrouverez constamment confronté au même problème. Si vous commencez à prévoir vos besoins futurs selon vos besoins passés, vous pouvez sortir de ce cycle.
Cherchez de bonnes affaires
Discutez avec vos fournisseurs des meilleurs moyens de minimiser les coûts liés à la détention de stock. Certains vendeurs avec lesquels vous entretenez de bonnes relations accepteront des accords de consignation, où le fournisseur reste propriétaire du stock jusqu’à sa vente.
Cela ne conviendra pas à tout le monde, mais rechercher des fournisseurs ouverts à cette pratique vous aidera à trouver de bons partenaires sur le long terme tout en libérant des liquidités pour votre entreprise.
Une autre option à explorer est l’affacturage de stock pour la liquidité, qui peut offrir un soulagement immédiat en matière de trésorerie.
3. Réduisez le nombre total de fournisseurs
Si vous choisissez de traiter avec un nombre réduit de fournisseurs, mais en plus grande quantité, vous pouvez établir des relations plus solides et améliorer la gestion de votre trésorerie. Après tout, les deux premiers points que j'ai suggérés seront grandement facilités simplement en ayant de meilleures relations avec vos fournisseurs.
En dehors de cela, il y a beaucoup d'autres actions à mener, notamment :
- Explorer les remises sur volume ou les accords d’achats groupés.
- Réduire les coûts de location et les frais bancaires en diminuant le nombre de transactions réalisées.
- Utiliser la taille accrue de vos transactions comme un levier pour obtenir de meilleures conditions.
N'oubliez pas que traiter davantage avec eux ne vous donne pas droit à ces avantages, c’est pourquoi il est important de maintenir une communication ouverte et de démontrer votre engagement envers le partenariat.
Beaucoup de fournisseurs comprennent les défis auxquels les petites entreprises sont confrontées et sont prêts à travailler avec vous pour trouver une solution mutuellement bénéfique.
4. Menez une gestion rigoureuse des dépenses
La gestion des dépenses est également connue sous un autre nom : la réduction des coûts… qui est souvent perçue comme un mal nécessaire dans les petites entreprises — mais cela ne doit pas signifier sacrifier la qualité ou l'expérience client.
Vous pouvez commencer par effectuer un examen approfondi de vos dépenses. Identifiez les domaines où il pourrait y avoir un excès de dépenses ou pour lesquels il existe des alternatives plus rentables, puis passez à l’action :
- Renégocier les contrats avec les prestataires de services
- Trouver des fournisseurs alternatifs
- Automatiser les tâches routinières
- Mettre à niveau vers des équipements plus performants
- & plus encore
En procédant ainsi, communiquez avec les parties prenantes concernées et impliquez-les dans le processus pour instaurer une culture de la maîtrise des coûts et garantir que tout le monde adhère aux changements.
5. Profitez des technologies et de l'automatisation
Je sais, je sais… Évident. Mais écoutez, en tant que personne ayant dirigé des équipes financières et mis en place des systèmes et initiatives d’amélioration des processus, je suis un fervent partisan de cette solution. Il existe de nombreux domaines dans les entreprises où certaines choses se font "depuis toujours" d'une certaine façon.
En vous inspirant d’autres entreprises, en lisant des publications comme celle-ci et en discutant avec des pairs, vous pouvez découvrir de nouveaux procédés et techniques auxquels vous n'aviez jamais pensé auparavant.
Par exemple, la technologie de génération du langage naturel permet de transformer automatiquement des ensembles de données brutes en rapports financiers, libérant ainsi votre équipe pour qu’elle se concentre sur des tâches à plus forte valeur, comme… eh bien, le reste de ces stratégies.
5 erreurs à éviter
Il faut souvent plus de temps et d’argent pour corriger une erreur évitable que pour prendre la mauvaise décision commerciale. C’est dur, je sais.
Voici quelques erreurs commises par les dirigeants de petites entreprises qui finissent par coûter extrêmement cher en leçons apprises.
1. Mauvaises estimations
Quand il s’agit des rentrées d’argent, veillez à ne pas être trop optimiste. Vous pourriez manquer votre objectif de beaucoup — donnant l’impression que vous ne maîtrisez pas le chiffre d’affaires de votre entreprise. Plutôt que de sous-estimer vos recettes, préparez-vous au pire et espérez le meilleur.
C’est l’inverse pour les coûts. Si les coûts sont plus faibles, vos prévisions de trésorerie seront plus favorables. Comme pour la trésorerie, évitez d’être extrême. Il est plus bénéfique de surestimer les coûts et d’avoir finalement davantage de liquidités.
2. Gérer sa trésorerie à la légère
Les dirigeants de petites entreprises savent bien à quel point les coûts imprévus surviennent fréquemment, ou comment des opportunités peuvent être manquées à cause de faibles réserves de trésorerie, voire de leur absence.
Maintenir une réserve de trésorerie de 3 à 6 mois peut faire toute la différence entre traverser la tempête ou devoir mettre la clé sous la porte.
3. Manque de prévisions
C’est, malheureusement, un autre facteur d’échec des petites entreprises. C’est comme conduire les yeux bandés en espérant arriver à destination en toute sécurité. Cela ne vous mènera nulle part… sauf à la catastrophe.
Faites des prévisions de trésorerie pour éviter d’être pris au dépourvu par des recettes qui stagnent ou des coûts imprévus.
4. Ignorer les alertes du tableau de flux de trésorerie
C’est encore plus courant — et dommageable — que de ne pas avoir de tableau de flux de trésorerie du tout.
Laissez-moi le dire haut et fort pour tous ceux du fond : L’ignorance n’est pas un bonheur. Loin de là.
Cela gaspille du temps et des ressources tout en vous menant droit à l’échec. Ôtez vos œillères et évitez des erreurs coûteuses que vous devriez connaître.
5. Travailler en isolation
Si vous ne prenez pas en compte les autres parties prenantes lors de votre planification de trésorerie, vous risquez de passer à côté d’un coût significatif ou de réserves de liquidités qui pourraient complètement fausser vos prévisions. Lors de la planification de la trésorerie, impliquez les principaux acteurs de votre entreprise dans la discussion.
Après tout, si vous pouviez le faire seul, vous le feriez… ils sont là pour une raison, alors servez-vous-en !
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Savoir, c’est seulement la moitié du chemin… mais agir est bien plus important. Essayez ces conseils et dites-moi ensuite ce qui a le mieux fonctionné pour vous.
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