O seu roteiro de transformação digital das finanças: Guia de 2026

Ao longo dos últimos anos, a função financeira evoluiu e foi remodelada por várias transformações digitais. 

Ao longo da minha jornada de transformação de FP&A e financeira, tenho capacitado profissionais de finanças com competências em análise de dados, inteligência artificial (AI) e aprendizagem automática nos últimos seis anos. Nos últimos três, tenho estado profundamente envolvido em análise e automatização financeira.

Nesse período, testemunhei o poderoso impacto que a transformação digital pode ter na função financeira. Em resposta, criei este roteiro para que os CFOs possam tirar partido da revolução tecnológica, incluindo considerações e etapas fundamentais.

A Evolução da Transformação Digital nas Finanças

A transformação digital nas funções financeiras não é um conceito novo. Na verdade, a forma como vejo as coisas é que as finanças têm evoluído por vagas. 

Aposto que não passa um dia de trabalho sem consultar uma folha de cálculo… mas antes de 1985? Talvez as pessoas mais tecnológicas as utilizassem. 

Antes de darmos por isso, estaremos a dizer o mesmo sobre a IA.

O elemento comum entre elas? A utilização da tecnologia para aumentar a produtividade e melhorar os resultados das nossas funções.

Este ano, especificamente, nomes importantes como a OpenAI e o ChatGPT aceleraram o interesse dos CFOs e dos profissionais de finanças pela IA. Queria saber como tirar partido do poder desta tecnologia para melhorar processos, eliminar tarefas manuais e aumentar a produtividade.

É por isso que fico contente por estar aqui. 

Estas tecnologias digitais estão a revolucionar a função financeira e, em particular, os cargos de CFO e dos profissionais de FP&A.

Automação Robótica de Processos (RPA)

É sabido que, no mundo das finanças e da contabilidade, existem tarefas repetitivas que deveriam ser automatizadas, mas que atualmente exigem que os profissionais de finanças as realizem todos os dias, semanas, meses ou anos. 

Isto vai desde a introdução de dados até aos fechos de fim de mês, passando pelos relatórios sobre o último período e pela elaboração do orçamento para o período seguinte.

O potencial de tecnologias como a Automação Robótica de Processos (RPA), o Microsoft Power Apps ou até o Alteryx é enorme neste contexto.

Por exemplo, o Alteryx é uma ferramenta fácil de aprender, com uma interface de “arrastar e largar”: os profissionais de finanças podem extrair dados diretamente de sistemas ERP, lagos de dados ou ficheiros Excel. Depois, podem utilizar fluxos de automatização pré-carregados para transformar os dados. Isto pode incluir ações como remover automaticamente colunas desnecessárias, uniformizar os nomes dos ficheiros de acordo com as suas convenções de nomenclatura, remover valores atípicos ou dados em falta, entre outras. 

Por fim, esta ferramenta também permite analisar os seus dados tratados e, de seguida, carregá-los para outra ferramenta, como o Power BI ou o Tableau, para visualização.

Este processo é habitualmente conhecido como ETL: Extrair, Transformar, Carregar.

Se a sua empresa utiliza produtos Microsoft, o Power Apps pode, de forma semelhante, ajudá-lo a automatizar processos anteriormente manuais. 

Reforçar a Análise Financeira

Para além da automatização, existem outras técnicas de análise de dados que são necessárias e úteis para uma transformação digital financeira bem-sucedida. 

Existem 4 níveis de análise de dados: análise descritiva, diagnóstica, preditiva e prescritiva.

Análise Descritiva

No primeiro nível, temos a análise descritiva: esta permite aos profissionais e às equipas de finanças observar processos empresariais e comunicar o que está a acontecer. 

Embora este seja o nível mais básico de análise, as empresas normalmente passam a maior parte do seu tempo nesta fase.

Pense em apresentações nas quais as pessoas simplesmente descrevem o que aconteceu: talvez o valor das vendas líquidas (NSV) por categoria tenha diminuído ou o custo dos produtos vendidos (COGS) tenha aumentado. Embora seja importante saber estas coisas, é necessário aprofundar a análise.

Análise Diagnóstica

O segundo nível é a análise diagnóstica, que nos leva ao porquê. Em vez de simplesmente explicar o que aconteceu, diagnosticamos a alteração e compreendemos por que razão aconteceu.

Seguindo o nosso primeiro exemplo, é aqui que as equipas de finanças mencionarão que o NSV diminuiu na Categoria A devido ao preço ou que os COGS aumentaram devido à inflação na matéria-prima “X”. 

Este nível é melhor do que o primeiro porque as equipas financeiras estão a investir tempo e a compreender a causa principal dos resultados. No entanto, ainda existem mais dois níveis.

Análise preditiva

Ao aprofundar três níveis, chegamos à análise preditiva. 

Neste nível, a ideia é prever o que acontecerá no futuro. Muitas organizações fazem-no através de previsões financeiras, manualmente ou com software de previsão. No entanto, compreender se uma empresa está realmente a realizar uma transformação digital financeira bem-sucedida ou não depende, em última análise, do nível de detalhe incluído nestas previsões.

Existem muitas variáveis possíveis numa previsão e, se não analisar os dados certos, não compreenderá quais são as variáveis que estão a provocar a mudança. 

Imagine que vende água engarrafada. Acabou de mudar para uma embalagem diferente e as vendas dispararam. Ótimo, certo?

Talvez. E se lhe dissesse que, ao mesmo tempo que alterou a embalagem, ocorreu uma enorme onda de calor? Embora seja bastante obviamente a causa do aumento das vendas, se não tivesse incluído estes dados, chegaria ao resultado errado.

Análise prescritiva

O quarto nível, a análise prescritiva, é o que o preparará para a transformação financeira. 

Este nível consiste inteiramente em utilizar os dados para apoiar decisões sobre como concretizar uma mudança, recorrendo a dados anteriores para o orientar. 

A análise prescritiva seria a equipa financeira sugerir que entrasse num novo mercado com base nos dados disponíveis e, em seguida, o NSV aumentar 10% como resultado dessa decisão. Ao avançar para a análise prescritiva, pode transformar o seu papel de “contabilista de tostões” em Oráculo de Delfos.

Então, como garantir que se está a concentrar na análise prescritiva? Organizando as suas ferramentas.

As melhores ferramentas para a transformação digital

As equipas financeiras podem concentrar-se em tirar partido do Python, R, Power BI e Tableau para obter informações mais aprofundadas sobre os seus dados e desbloquear eficiências em todos os 4 níveis de análise acima mencionados.

Python e R

Eu sei, eu sei, o Python e o R não são ferramentas de software, mas continuam a ser ferramentas.

Até há alguns anos, estas linguagens estavam reservadas a cientistas de dados, estatísticos e profissionais de TI. No entanto, a democratização do conhecimento e da acessibilidade a estas linguagens aumentou. Afinal, o Python está até disponível como função do Excel!

Estas poderosas linguagens de análise de dados podem mudar a forma como analisa os dados, permitindo-lhe criar modelos preditivos (fundamentados), realizar análises de séries temporais e efetuar simulações financeiras. Além disso, contêm uma enorme variedade de bibliotecas e pacotes especificamente concebidos para a análise financeira.

Ao tirar partido da IA e da aprendizagem automática em conjunto com estas ferramentas, pode elaborar previsões mais precisas e tomar decisões baseadas em dados.

Tableau e Power BI

O Tableau e o Power BI são ferramentas de inteligência empresarial. Têm um potencial imenso, mas a maioria das equipas financeiras pensa que o seu caso de utilização consiste simplesmente em tornar os dados visualmente apelativos.

Estas ferramentas podem desempenhar um papel importante na democratização dos dados, permitindo que um público mais vasto na sua organização compreenda o motivo por detrás das decisões que estão a ser tomadas.

As ferramentas incluem funcionalidades como a análise de autosserviço, pelo que até os profissionais financeiros com competências técnicas limitadas podem explorar os dados e gerar os seus próprios relatórios, reduzindo a carga sobre os departamentos de TI.

Além disso, o Tableau e o Power BI suportam atualizações de dados em tempo real, garantindo que os decisores têm sempre acesso às informações financeiras mais atuais. Esta visibilidade em tempo real é crucial para uma tomada de decisões ágil, especialmente em setores que evoluem rapidamente.

O futuro da transformação digital nos serviços financeiros

À medida que avançamos, é essencial que os CFO e os profissionais financeiros adotem estas tecnologias digitais. Quer trabalhe ou não em “tecnologia financeira”, precisa de continuar a explorar formas inovadoras de tirar partido da tecnologia financeira. 

Embora a transformação digital possa parecer uma tendência passageira, acredito firmemente que veio para ficar. É uma mudança fundamental que continuará a transformar as finanças tal como as conhecemos, a nível global.

A questão é saber de que lado quer ficar, juntamente com a sua organização: do lado que aproveita o poder das novas tecnologias digitais e molda o futuro das finanças, ou do lado que se sente confortável em permanecer onde está.

Recentemente, estava a conversar numa conferência com outros líderes financeiros e surgiu a comparação entre os atuais avanços tecnológicos e a introdução do Excel.

Quando o Excel era novo, havia alguns profissionais de finanças que optaram por não o adotar, preferindo manter os seus métodos de “status quo” de utilizar uma calculadora, uma caneta e papel.

Não abraçaram a mudança.

E, passados alguns anos, foram completamente substituídos por pessoas que o fizeram.

As equipas financeiras que adotaram esta nova tecnologia reformularam a forma como analisávamos os dados, aquilo que conseguimos fazer e a função financeira como um todo.

Agora, acredito que estamos perante outro “evento Nexus” que pode reformular a nossa função. 

Então, como podem os profissionais e as organizações de finanças adaptar-se a esta mudança monumental?

Programas de Desenvolvimento Contínuo

Para garantir que as equipas financeiras estão bem preparadas para o futuro digital, as empresas devem estabelecer programas contínuos de formação e desenvolvimento. Estes programas devem ser concebidos para ajudar os profissionais de finanças a adquirir os conhecimentos e as competências necessárias para navegar eficazmente no panorama digital. 

A formação prática, os workshops e o acesso a recursos de vanguarda são componentes essenciais destas iniciativas.

Experiências de Aprendizagem Prática

Os profissionais de finanças precisam de ter a oportunidade de interagir com ferramentas e plataformas digitais e de receber orientação sobre como as utilizar.

Muitas equipas financeiras pensam que não têm tempo para aprender a utilizar um novo software ou uma nova forma de fazer as coisas.

Pensam que terminar aquele relatório ou garantir que o fecho do mês decorre sem problemas é mais importante do que fazer, por exemplo, um curso de Power BI.

Cabe-nos a nós, enquanto líderes da área financeira, convencê-los de que têm de reservar tempo para aprender. Se aprender hoje a automatizar um processo ou a implementar uma nova ferramenta, o que poderá poupar-lhe milhares de dólares e horas mais tarde, seria insensato não o fazer.

Tudo se resume ao “efeito bola de neve” da aprendizagem.

Incentivar uma cultura de aprendizagem contínua e proporcionar acesso a recursos como cursos online e webinars pode ser altamente eficaz para promover este empoderamento. E, mais importante ainda, estas aprendizagens têm de ser práticas! Já passou o tempo de esperar que alguém conclua um curso online de 20 horas ou leia um livro inteiro sobre a aplicação de Python.

Tal como qualquer estudante ocupado, as equipas financeiras precisam de conseguir visualizar o resultado da tecnologia que estão a aprender, de modo a justificar o tempo que lhe dedicam. Isto pode ser conseguido através da incorporação de projetos práticos na sua empresa ou nos próprios cursos, para que os seus colaboradores comecem a implementar desde o primeiro dia aquilo que aprenderam.

Esta aplicação prática não só consolida a sua compreensão, como também acrescenta valor tangível ao percurso de transformação digital da sua organização.

Grupos de Foco e Prova de Conceito (PoC)

Por último, os líderes financeiros também precisam de compreender o poder das PoC. Ao implementar ferramentas e soluções de transformação digital em toda a organização, é melhor começar com grupos de foco e projetos de prova de conceito. Trate cada iniciativa como um novo negócio; não comece a investir todo o seu tempo e dinheiro nela até haver algum indício de que vai funcionar.

Além de permitir o aperfeiçoamento antes da implementação, esta é também uma boa prática em termos de gestão da mudança. Se uma PoC funcionar numa determinada unidade de negócio (BU), implementá-la noutra torna-se mais fácil, uma vez que aqueles que estão confusos podem falar com membros da primeira unidade para obter orientação e ouvir as associações positivas. Embora isto não possa garantir que todos vão apreciar a mudança, ajuda certamente.

7 Erros Cometidos pelas Equipas Financeiras

Tal como acontece com qualquer iniciativa de mudança significativa, existem alguns erros comuns durante a implementação.

Certifique-se de que se protege contra estas situações, para não cometer os mesmos erros.

1. Falta de uma Estratégia, um Roteiro e Objetivos Claros

O primeiro erro comum é iniciar um percurso de transformação digital sem uma estratégia, um roteiro ou objetivos bem definidos. As organizações podem precipitar-se na adoção de novas tecnologias sem compreenderem plenamente de que forma estas se alinham com os seus objetivos empresariais. 

Para evitar este erro, comece por desenvolver uma estratégia digital abrangente que defina os objetivos específicos e os resultados que pretende alcançar através da sua transformação digital. Embora possa parecer óbvio, ficaria surpreendido com o número de pessoas que avançam sem procurar primeiro obter clareza.

2. Resistência à Mudança

As pessoas são teimosas; isso é inevitável. No entanto, o seu trabalho consiste em compreender que os membros da sua equipa podem estar a resistir às novas tecnologias e processos por receio de perderem o emprego ou por falta de familiaridade. 

Para ultrapassar esta situação, precisa de uma comunicação clara. Certifique-se de que as partes afetadas compreendem os benefícios da transformação digital, providencie formação e apoio para as ferramentas que introduzir e crie uma cultura que encare a mudança como uma constante.

A resistência à mudança pode ser comum, mas é também uma excelente forma de criar uma empresa estagnada.

3. Negligenciar a cibersegurança

Muitas empresas apressam-se a adotar ferramentas e plataformas digitais, negligenciando a cibersegurança durante o processo. Isto pode levar a violações de dados e perdas financeiras. 

Enquanto responsável financeiro da empresa, deve dar prioridade à cibersegurança desde o início, investindo em medidas de segurança robustas, formando os colaboradores sobre as melhores práticas de cibersegurança e realizando auditorias de segurança regulares.

4. Ignorar a governação dos dados

Na minha opinião, este é um dos erros mais críticos que as pessoas cometem. 

Pode não ser o tema mais apelativo, mas é um tema que nós, enquanto líderes financeiros, temos de compreender e implementar.

Os dados estão no centro da área financeira e o tratamento inadequado dos dados pode ser um erro crítico no âmbito das transformações digitais. 

Imagine implementar uma ferramenta de inteligência empresarial de $4 million e, depois, ao abrir um relatório, descobrir que os dados não estão corretos! Não só perderia a confiança de qualquer pessoa que a utilizasse, como também estaria a fazer a empresa perder tempo e dinheiro.

Deve começar por implementar um quadro robusto de governação dos dados: definir a propriedade dos dados, os padrões de qualidade e os processos de gestão do ciclo de vida dos dados.

5. Má gestão de fornecedores

De um modo geral, a gestão de fornecedores é muito importante. Existem muitos fornecedores com ferramentas que fazem a mesma coisa, ansiosos por ficar com o seu dinheiro, pelo que precisa de compreender o que existe no mercado antes de se comprometer com um específico.

Faça uma pesquisa aprofundada desde o início e evitará qualquer arrependimento de compra que possa surgir.

Por exemplo, muitos líderes financeiros pensam que o Power Bi e o Tableau fazem coisas diferentes e, frequentemente, utilizam ambos. Na realidade, estas 2 ferramentas são como a Pepsi e a Coca-Cola: o sabor é ligeiramente diferente, mas, se quiser uma bebida, só compraria uma delas.

6. Não dar prioridade à experiência do utilizador (UX)

A UX é frequentemente subestimada nos esforços de transformação digital. As equipas podem contratar centenas de programadores de software sem qualquer especialista em UX. 

Para compreender o poder de uma boa UX, pense no ChatGPT. Sim, a tecnologia é impressionante, mas a razão real pela qual o mundo inteiro fala sobre ela — e não sobre todos os outros bots de conversação e modelos de IA — deve-se à interface fácil de utilizar do GPT.

Se negligenciar a experiência do utilizador na sua transformação digital, é provável que observe taxas de adoção reduzidas e uma produtividade inferior. 

7. Não medir o ROI

Sem métricas e Indicadores-Chave de Desempenho (KPIs) adequados, é difícil medir o retorno do investimento (ROI) das iniciativas de transformação digital. 

No início, deve estabelecer KPIs claros e avaliar e comunicar regularmente o ROI de cada projeto digital. A partir daí, poderá ver claramente o que está a funcionar e ajustar a sua estratégia com base em informações orientadas por dados.

A revolução já começou

A transformação digital é um processo que decorre há muitos anos, alterando gradualmente a forma como as empresas operam em todos os setores; contudo, estamos agora a assistir ao surgimento de tecnologias que poderão alterar a função financeira mais em 5 anos do que esta mudou nos últimos 50. 

Mas quero terminar com uma nota final importante:

Para concluir uma transformação digital bem-sucedida nas suas empresas, tem de ter em mente 3 aspetos principais: Pessoas, Processos e Tecnologia.

Muitas empresas pensam que a tecnologia é o único elemento importante, especialmente agora que as tecnologias digitais estão a revolucionar a função financeira e, em particular, as funções dos CFOs e dos profissionais de FP&A.

Mas, sem cuidar dos elementos relacionados com as pessoas e os processos, as transformações digitais estão condenadas ao fracasso.

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