Diretor financeiro ciborgue: por que razão os líderes financeiros têm de evoluir ou ficar para trás

Os avanços tecnológicos do último ano não deixaram muita escolha aos CFOs: tornarem-se ciborgues ou enfrentarem um destino pior do que a morte — a gestão intermédia para toda a vida.

A transformação do papel do CFO já estava a acontecer, mas, com a onda gigantesca de dinheiro a fluir para as empresas de IA, atingimos uma velocidade vertiginosa. Para quem ocupa (ou espera ocupar) o cargo de CFO, é evoluir ou morrer. 

Para se manter relevante, precisa de se tornar parte (humano) e parte máquina, adotando a tecnologia financeira como uma extensão de si próprio. Precisa de ser: 

• tão versado em dados como em palavras; 
• capaz de monitorizar as métricas essenciais 24 horas por dia;
• quase desumano no seu tempo de resposta. 

Já não pode simplesmente confiar nas suas capacidades humanas. Precisa de se tornar um ciborgue.

Onde as competências tradicionais de um CFO ficam aquém

As competências financeiras tradicionais são (obviamente) necessárias, mas já não o distinguem. Com ferramentas capazes de fazer 80% dos cálculos por si, o CFO tornou-se um estratega essencial (e um candidato certo ao cargo de próximo CEO). O seu trabalho consiste em compreender o que os números significam e como utilizá-los.

As escolas de gestão estão desatualizadas, com formas antiquadas de fazer as coisas. São precisamente aquilo que pretendia ensiná-lo a ter sucesso enquanto trabalhador de colarinho branco, mas não o vão levar à alta direção. Ainda me lembro de como os meus cursos universitários eram inúteis há apenas 5 anos — decorar formatos de demonstrações financeiras e regras contabilísticas como se estivéssemos na era dos livros-razão em papel. Quando as escolas de gestão se concentram na memorização mecânica em vez de competências práticas, como a interpretação de dados, preparam os estudantes para serem funcionários, não líderes.

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Enquanto escrevia isto, lembrei-me de uma disciplina de Sistemas de Informação de Gestão que frequentei na universidade. Em vez de nos ensinarem a implementar, testar ou sequer utilizar sistemas, avaliavam a nossa capacidade de decorar siglas como ERP e CRM. Que horror.

A educação financeira tradicional — aquilo que ainda é ensinado na maioria das instituições de ensino pós-secundário — centra-se na contabilidade, no relato financeiro, no orçamento e na conformidade. Embora estas funções sejam necessárias, pode pagar uma subscrição de software de contabilidade ou de software de relato financeiro, em vez de um salário de alta direção, para as executar.

Se quiser progredir na carreira, precisa de dominar a análise de dados, a tomada de decisões estratégicas, a transformação digital e a modelação preditiva: concentrando-se mais no futuro e na utilização dos dados do que na sua aquisição.

O novo mandato do CFO: dominar os dados

Se aspira a ser CFO, é provável que seja um nerd obcecado por números (não é um insulto; eu também sou). Isso é ótimo, desde que se concentre no rei do mundo empresarial orientado para o digital: os dados.

As principais empresas utilizam análises avançadas para prever o comportamento dos clientes e otimizar a atribuição de recursos. Isto costumava estar reservado às grandes empresas do mundo — como a Apple e a Microsoft —, mas os avanços tecnológicos tornam-no acessível a qualquer tipo de empresa. Tem uma oportunidade:

1. Aprender os sistemas.
2. Interpretar corretamente os dados.
3. Orientar a empresa.

Esta tomada de decisões baseada em dados permite passar de uma gestão reativa para uma gestão proativa. Transforma o papel do planeamento financeiro de um boletim de resultados num roteiro.

A mudança está a acontecer rapidamente, e aqueles que não conseguem falar a linguagem dos dados arriscam-se a ficar para trás. Um relatório da Oracle revelou que as empresas estavam preocupadas com os seus gastos em tecnologia e procuravam otimizar os seus investimentos. A pessoa responsável? O CFO.

Embora a tecnologia da nova era signifique que já não se pode chegar à C-Suite com base em conhecimentos antiquados, ela cria uma oportunidade. Aprenda a falar robô — e a comunicar conclusões ao cidadão comum — e, meu amigo, estará no bom caminho para chegar àquele escritório de canto.

Alguns conselhos práticos:

Talvez “aprender a falar robô” não seja assim tão prático, por isso deixe-me ser mais útil. Entrevisto muitos CFOs no âmbito do meu trabalho, e estes são os temas comuns dos seus conselhos:

1. Trabalhe diretamente com ferramentas de análise: Familiarize-se com o Tableau, o Power BI ou o Python para realizar análises de dados sofisticadas. Parece intimidante. Não é.
2. Participe em projetos estratégicos: Disponibilize-se para iniciativas que exijam análise de dados para decisões estratégicas, como a expansão para novos mercados ou o desenvolvimento de novos produtos. Ver a próxima temporada de Casa do Dragão pode esperar.
3. Procure mentoria com conhecimentos tecnológicos: Encontre um mentor com um forte domínio da análise de dados que o guie pelas complexidades da integração da tecnologia no planeamento financeiro. Eu simplesmente envio mensagens diretas a pessoas no LinkedIn e elas respondem. Experimente.

O impacto da IA nas funções financeiras tradicionais

A automatização está a chegar às tarefas financeiras de rotina, o que é fantástico. Funções básicas como a introdução de dados, a reconciliação e a auditoria podem agora ser realizadas pela IA. Segundo um relatório da Deloitte de 2021, até 30% das tarefas financeiras são fortes candidatas à automatização. Imagine quanto essa percentagem terá aumentado nos últimos dois anos.

Esta é uma mudança bem-vinda, tendo em conta que a maioria dos CFOs acredita que é obrigada a realizar diariamente um trabalho mais intenso do que o resto da C-Suite. A IA permitirá aos CFOs concentrarem-se nas atividades que fazem realmente avançar o negócio — mas estes dados também revelam um lado obscuro. Os CFOs já se sentem sobrecarregados, enquanto a tecnologia atualizada está a fazer com que lhes sejam atribuídos mais trabalhos à medida que as organizações esperam que sejam parceiros estratégicos. Para se proteger do inevitável esgotamento associado a este tipo de função, tem de ser a pessoa a automatizar as tarefas. Precisa de saber como fazê-lo, quais os sistemas mais adequados e como fazê-los funcionar em conjunto.

Isto não é algo que se configura e se esquece. Trate a IA como um membro júnior da equipa — especializado, sem dúvida, mas júnior. Verifique o seu trabalho e certifique-se de que os números fazem sentido. Quase 40% dos CFOs não confiam plenamente nos dados financeiros da sua organização, e esta prudência é valiosa. As preocupações relativas à qualidade dos dados e a incapacidade da IA para interpretar cenários empresariais complexos fazem com que, num mundo onde a sua equipa é mais robô do que humana, a supervisão crítica seja mais importante do que nunca.

Enquanto ciborgue responsável, supervisionará os processos de IA, validará os conhecimentos obtidos a partir dos dados e aplicará o tipo de discernimento e intuição que as máquinas não conseguem replicar. Bem, pelo menos ainda não.

Como os CFOs modernos impulsionam a estratégia empresarial

O CFO atual não pode limitar-se a contabilizar tostões. É o estratega, o navegador e, por vezes, até o COO de facto.

Os CFOs modernos têm de compreender o negócio como um todo e trabalhar entre departamentos. Colaboram com o marketing para otimizar orçamentos, trabalham com os recursos humanos em estratégias de remuneração sustentáveis e estabelecem parcerias com as operações para simplificar processos. Têm de se concentrar na tomada de decisões baseadas em dados que tenham um impacto em toda a empresa.

Desenvolver competências para se manter na vanguarda

Ser um CFO estratégico não é um caminho linear; é uma jornada ao longo da vida de desenvolvimento de competências, aprendizagem e adaptação. Envolva-se nos projetos certos, com as equipas certas. Distinga quais as iniciativas que terão um impacto real. Evite ficar preso a funções financeiras tradicionais sob uma liderança antiquada. Não será fácil, mas, se procura facilidade, a alta direção não é o objetivo certo.

A proficiência em análise de dados, inteligência empresarial e planeamento estratégico irá diferenciá-lo num setor onde todos devem ser bons em finanças.

Como tornar-se um CFO competitivo:

1. Faça cursos online: Reserve tempo para o seu desenvolvimento pessoal (e cumpra-o de facto). Aprender sobre IA e aprendizagem automática está na ordem do dia — se está preparado para a alta direção, concentre-se nesta área e na forma como ela pode ajudá-lo a causar um impacto desproporcionado.
2. Leia para além das finanças: Livros como Amplitude, de David Epstein, e Pensar, depressa e devagar, de Daniel Kahneman, oferecem perspetivas sobre a tomada de decisões para além das finanças tradicionais. Se vai ajudar a orientar a empresa, não pode concentrar-se apenas nos números.
3. Crie uma rede de contactos com profissionais experientes em tecnologia: Participe em conferências do setor e associe-se a organizações financeiras para ouvir o que dizem outros entusiastas obcecados por números. Pontos extra se conseguir estar na mesma sala que outros CFOs do setor que pretende; o foco e as frustrações deles devem orientar a sua aprendizagem e desenvolvimento.

Para parafrasear a Global Finance, os CFOs mais bem-sucedidos não se limitam a acompanhar as tendências; antecipam-nas. Coloque-se numa posição que lhe permita antecipá-las.

O papel do empregador

Se o caro leitor está realmente a tentar atrair este tipo de CFO, preste atenção.

Os proprietários de empresas desempenham um papel crucial na colmatação da lacuna de competências financeiras. Avalie a sua atual equipa financeira e as respetivas lacunas. Comece a desenvolvê-la internamente:

• Proporcione oportunidades de aprendizagem contínua nas áreas em que são mais fracos.
• Crie acesso a mentores através dos seus grupos de criação de redes de contactos.
• Incentive os elementos mais jovens da equipa financeira a pensar de forma inovadora e a trabalhar em projetos mais colaborativos.

É mais provável que alcance crescimento e rentabilidade com um ciborgue ao seu lado, mas eles não aparecem do nada. Invista nas suas pessoas e crie iniciativas de transformação digital e, depois, observe quem se destaca. Redobre o investimento nessas pessoas.

Construir uma cultura orientada por dados envolve mais do que adotar novas ferramentas; exige uma mudança de mentalidade. A única forma de atrair (e manter) um ciborgue é incentivar a curiosidade e a aprendizagem contínua e — para bem de todos — sentir-se confortável a integrar a análise de dados na tomada de decisões.

Evolua ou… reforme-se, suponho eu

As ferramentas modernas estão a mudar as regras do jogo. Finalmente. Enquanto CFO, já não está relegado aos bastidores, obrigado a contar tostões enquanto os outros executivos tomam as decisões. Agora, é a sua vez de ocupar um lugar à mesa. Vai assumi-lo?

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