Så bygger du en funktion för finansiell planering och analys som teknikföretag 2026

Att bygga en FP&A-strategi

Innan du ens börjar fundera på bemanningsbeslut är det avgörande att du lägger grunden för en effektiv strategi. Gå in i den här processen med öppna ögon för hela organisationens behov, inte bara ekonomifunktionens, och överväg följande punkter:

1. Varför undersöker du möjligheten att inrätta en FP&A-funktion? Har du specifika behov av budgetering eller prognoser, eller hoppas du kunna göra allmänna effektivitetsförbättringar?
2. Vilken typ av stöd behöver intressenterna i din organisation? Hur kan din marknadsföring, personalverksamhet och andra affärsenheter dra nytta av finansiell analys och beslutsstöd internt? 
3. Kan du tillhandahålla den budget och den uppmärksamhet som krävs för att få ett FP&A-team att fungera ordentligt? Som jag beskriver senare behöver du rätt personer, processer och teknik för att få FP&A att fungera effektivt; dessa saker är vanligtvis inte billiga.

Fördelar med ett teknikbaserat FP&A-team

Enligt en nyligen genomförd undersökning av Association for Financial Professionals uppgav 78 % av de svarande att de planerar att förbättra sina teknik- och datakunskaper under de kommande 12 månaderna.

Företag ser värdet i denna funktion eftersom den ansvarar för viktiga områden som prognostisering och modellering av olika strategier för företaget, utan att belasta andra medlemmar i ekonomiteamet. 

Fördelarna omfattar:

• En intern tankesmedja som tar itu med betydelsefulla affärsbeslut, i stället för att ta timmar från ekonomer med andra kompetensområden, såsom din revisor
• Att sammanföra realtidsdata från hela organisationen och ge varje funktion i företaget en analytisk affärspartner som kan hjälpa till med deras egna beslut
• Att kontinuerligt hålla uppsikt över mål kontra resultat, vilket frigör tid för den högsta ledningen att fokusera på mer övergripande strategiska frågor och att fastställa målen från början
• Att hantera viktiga kapitalöverväganden och scenarioanalyser, såsom behovet av mer kapitalanskaffning
• Att ha personer som förstår programvara för statistisk analys och andra mer komplexa verktyg

Get Free Access

Join North America’s most innovative collective of Tech CFOs.

Create Free Account

Have an account? Log In

Aktuella utmaningar inom FP&A

Trots sin användbarhet möter FP&A-team en rad utmaningar på grund av snabbt föränderliga marknads-, teknik- och globala krafter. 

Otydliga mål

För många företag innebär framgång mer än att bara öka intäkterna, kassaflödet eller lönsamheten. Dagens företag måste nå en mängd mål, som att gå med vinst samtidigt som de oförtrutet strävar efter tillväxt och uppnår ESG-målen (miljö, hållbarhet och bolagsstyrning). Särskilt om ditt företag har investerare involverade kan det sluta med att du känner att du jonglerar med knivar bara för att hänga med.

Detta kan göra det svårare för FP&A-team att fokusera på sina kärnmål. Som svar kan du överväga att prioritera FP&A-teamets insatser mot de viktigaste målen för stunden:

• Har du problem med produkten? Rikta medvetet insatserna mot dem.
• Står du inför ett stort beslut mellan ett par marknadsföringskampanjer? Rikta insatserna åt det hållet. 

Bristfälliga datakällor

Ditt FP&A-team kommer bara att vara så effektivt som den ekonomiska data och annan information det bygger på. För att teamet ska kunna dela information om försäljning, marknadsföring, produkter och prognoser behöver du säkerställa att de har full insyn i vart och ett av dessa områden. Även när du har datakällor att utgå från – är datan ren och sammanhängande?

Detta är det hinder som gör att företag inte bör starta sitt FP&A-team för tidigt. Innan allt verkligen är i ordning kommer FP&A inte att kunna generera meningsfulla insikter som räddar ditt (företags) liv. Du bör vänta med att införa detta team tills du har etablerat rätt datahantering och de insamlingsverktyg som krävs för att tillhandahålla en konstant dataström direkt till ditt FP&A-kontor. 

Behovet av bra verktyg

I takt med att FP&A blir mer datacentrerat blir det också allt mer beroende av att ha rätt teknikverktyg på plats. Vi har kommit långt bortom enbart Excel nuförtiden. Detta kan skapa en utmanande återkopplingsloop mellan ekonomi- och IT-teamen, eftersom processen med att identifiera och implementera rätt teknikpartners kan bli tidskrävande. Det innebär också att dina FP&A-medarbetare behöver ha rätt kompetens inom lämplig teknik. 

Att avsätta tid för att utbilda personalen i de verktyg ni använder kan verka som en kostnadsdrivande aktivitet, men det kommer att löna sig mångfalt längre fram. 

De kritiska komponenterna

Teamets framgång är beroende av samspelet mellan människor, processer och teknik. 

Människor

Oavsett om det handlar om en person eller ett team kan medarbetare med rätt kompetens och erfarenhet vara avgörande för om din FP&A-funktion lyckas eller misslyckas. Vissa bakgrunder passar bättre för FP&A-roller i teknikstartupföretag än andra. 

Utmärkta kunskaper i ekonomisk modellering är nödvändiga men inte tillräckliga för den här rollen. Om du precis har börjat bygga ut ditt ekonomiteam kan det vara bra att hitta någon vars kompetens omfattar flera olika områden. I så fall kan det vara fördelaktigt att anställa någon med en kombination av erfarenhet från ekonomiavdelningar och kapitalanskaffning. 

Målprofilerna för FP&A-medarbetare bör omfatta veteraner från andra FP&A-team och välmeriterade yrkespersoner i tidiga karriärskeden, med dokumenterad erfarenhet av ekonomi i startupvärlden. Oavsett vilken profil du väljer är det tydligt att FP&A är en teknikstödd roll. Kandidater som har erfarenhet av att använda eller till och med bygga teknikverktyg kommer att vara till stor hjälp på lång sikt.

Känn inget behov av att skala upp teamet för snabbt. Det är bättre att ta in en person som är riktigt bra och arbeta tillsammans med personen för att etablera rätt processer och teknik än att kasta sig in på djupt vatten med ett helt nytt team för tidigt.

Process

Att ge dessa teammedlemmar välplanerade processer är det som skiljer framgång från misslyckande inom FP&A. 

Kom ihåg att FP&A står för ekonomisk planering och analys. Denna funktion ansvarar vanligtvis inte för organisationens övergripande målformulering, så det är viktigt att ge ditt FP&A-team rätt kontext och nyckeltal (KPI:er) att arbeta utifrån. 

Utöver korrekt målformulering är det också viktigt att fastställa och regelbundet uppdatera hur din FP&A-funktion faktiskt arbetar. Finns det föråldrade processer som slösar tid eller skapar dubbelarbete? Analysera regelbundet – och lyssna på dina FP&A-teammedlemmars feedback om – varje steg i dina återkommande FP&A-processer för att hålla skärpan och engagera teamet i arbete som verkligen räknas. 

Teknik

Utöver att ha rätt personer på rätt platser kan du genom att utrusta dessa medarbetare med lämpliga teknikplattformar ge dem möjlighet att utnyttja all företagets data och fatta bättre underbyggda strategiska beslut. Dessa plattformar är ofta molnbaserade och kan använda AI och maskininlärning för att förstärka medarbetarnas förmågor. 

För direkt inspiration kan du läsa våra artiklar om de 19 bästa verktygen för ekonomisk rapportering och de främsta verktygen för styrning av företagsresultat att överväga. 

More Articles

• Vad är finansiell rapportering & vem hanterar den?

Att sammanlänka dina komponenter

Att samordna dessa tre komponenter är minst lika viktigt som att välja rätt komponenter. Jag vill ägna en stund åt att påpeka att hur du organiserar ditt FP&A-team också i viss mån beror på din egen roll. CFO:er är vanligtvis inte de första som anställs i startupföretag, så om du har den positionen är det sannolikt att du arbetar på ett företag med en någorlunda välutvecklad talangbas. I så fall kan du redan ha stor erfarenhet av att bygga interna team. Om en process eller rutin redan fungerar finns det ingen anledning att uppfinna hjulet på nytt för din FP&A-grupp. 

Om du däremot är grundare eller medgrundare av ett mindre startupföretag bör du se till att du är redo att faktiskt hantera vart och ett av dessa tre kärnelement. Utan rätt teknik och data kommer ditt FP&A-team inte att kunna börja arbeta, och utan rätt processer kommer de inte att kunna fungera effektivt.

Se till att du utformar den här funktionen med rätt framtidsinriktade inställning, nyfikenhet och fokus på att arbeta tillsammans med de andra teamen i företaget. Se också till att ditt FP&A-team inte fastnar i svårgenomförbara eller ändlösa rutinuppgifter. Granska regelbundet om det finns uppgifter med låg arbetsinsats som kan automatiseras eller tas bort från deras arbetsbörda, och bedöm om era medarbetare, processer och teknik arbetar tillsammans eller mot varandra. 

Vanliga frågor

Här är några av de vanligaste frågorna som startup-CFO:er har om FP&A

Vad är skillnaden mellan en FP&A-ledare och en CFO?

Låt mig ta upp den här frågan direkt, ifall du undrar vad som skiljer FP&A från CFO-rollen, eftersom båda arbetar med finansiell planering. Din FP&A-ledares arbetsuppgifter kommer att vara mer specifika än CFO:ns.

Medan en organisations ledare för ekonomisk planering och analys ansvarar för prognoser, taktisk planering och relaterade insatser som budgetering, ansvarar CFO:n vanligtvis även för den dagliga verksamheten, såsom redovisning och likviditetshantering. CFO:n fattar beslut och arbetar i högre grad med långsiktig strategisk planering än FP&A-ledaren, som främst fokuserar på att samla in data och insikter från hela organisationen för att möjliggöra bättre beslut.

FP&A stöder och möjliggör CFO:ns arbete, men är bara en del av den större helheten.

Så förbättrar du ett befintligt FP&A-team

Om du redan har etablerat ett FP&A-team men letar efter sätt att förbättra dess effektivitet kan du överväga konkreta sätt att utveckla era medarbetare, processer och er teknik.

• Motsvarar teammedlemmarnas kompetens och erfarenhet den typ av utmaningar som organisationen står inför, eller kan ni vidareutveckla deras kompetens?
• Finns det nya arbetssätt, antingen från andra team eller kanske andra företag, som skulle kunna förbättra ert ekonomiska resultat?
• Finns det nyare teknikplattformar som ytterligare skulle kunna utöka era medarbetares förmågor eller ge dem helt nya? Kanske skulle detta i sig vara ett bra projekt för ert FP&A-team att hantera.

Hur mycket ska automatiseras

En annan vanlig fråga är hur mycket av FP&A-funktionen som kan automatiseras. Svaret är helt otillfredsställande, även om det förmodligen inte är oväntat: ”det beror på”. Som Christian Martinez, skribent på CFO Club, beskrev i en annan artikel finns det tre steg för att bedöma möjligheterna till automatisering:

1. Kartlägg era ekonomiska processer
2. Kvantifiera automatiseringens ekonomiska påverkan med stöd från företagets teknikteam. Ta hänsyn till mätvärden som sparad tid i varje process, antalet berörda medarbetare samt påverkan på lönsamhet och värdering
3. Utveckla en matris över påverkan kontra arbetsinsats som gör det möjligt att identifiera automatiseringsmöjligheter med stor påverkan och liten arbetsinsats

Denna process i tre steg, som förklaras närmare i den fullständiga artikeln, ger dig en uppfattning om hur mycket automatisering kan hjälpa.

När ska man anställa

Du vet alltså att du vill etablera ett FP&A-team. När är det slutligen dags?

Svaret består av två delar. För det första: när kommer du att kunna skapa värde med FP&A? Om den egna organisationen ännu inte har utvecklats till den punkt där du har många ekonomiska analysprojekt med stor påverkan och frågor om budgetprioriteringar, kanske det inte ger så mycket att införa en FP&A-roll.

För det andra bör FP&A-teamet följa utvecklingen av de funktioner som krävs i förväg. Utan ett välutvecklat och systematiserat redovisningsteam samt den datainsamlingskapacitet som krävs för att följa upp resultatet på alla avdelningar i organisationen kommer din FP&A-medarbetare inte att ha särskilt mycket att arbeta med.

Att prognostisera en lönsam framtid 

Att bygga ett fullt fungerande FP&A-team är en process som kräver noggrann planering i förväg, men det kan vara nyckeln till att frigöra betydligt större effektivitet i hela organisationen. Jag vill gärna höra om dina egna erfarenheter av att etablera en FP&A-funktion eller till och med ett helt ekonomiteam.

Intresserad av att dela din egen berättelse och få ditt företag presenterat av The CFO Club? Kommentera nedan! 

Om den här artikeln var till hjälp kan du prenumerera på vårt nyhetsbrev för att få våra guider och insiktsartiklar direkt i din inkorg.