Effektiv styring af pengestrømmen er afgørende for at drive en lille virksomhed med succes, da langt de fleste går konkurs på grund af likviditetskriser. Som finansprofessionel og ejer af en lille virksomhed forstår jeg det.
Jeg deler seks strategier for små virksomheder, der kan forbedre pengestrømmen, herunder forståelse af pengestrømsopgørelser, optimering af vigtige regnskabsprocesser, forhandling af vilkår med leverandører og andre omkostningsbesparende strategier.
Hvad er pengestrøm?
Pengestrøm henviser til det samlede beløb, der kommer ind i en virksomhed fra dens indtægtsskabende aktiviteter, fratrukket det samlede beløb, der betales på grund af udgifter.
Målet for alle virksomheder er at opnå og forblive pengestrømspositive, hvilket betyder, at der kommer flere penge ind, end der bliver betalt ud.
Hvad du skal bruge for at styre pengestrømmen
En vellykket styring af pengestrømmen for at opnå større finansiel stabilitet kræver disse nødvendige ingredienser.
- Forståelse af pengestrømskilder
- En pengestrømsopgørelse
- Formler til likviditetsstyring
- Software til likviditetsstyring
Med disse kan du rapportere om og forbedre pengestrømmen, gennemføre en mere grundig pengestrømsanalyse, fortolke resultaterne og træffe beslutninger med sikkerhed.
Pengestrømskilder
De primære kilder til likviditet i små virksomheder er driftsindtægter, investeringsindtægter og finansieringsaktiviteter (såsom banklån). Disse former for pengestrøm spiller en afgørende rolle i opretholdelsen af din virksomheds finansielle sundhed og modstandsdygtighed.
Pengestrømsopgørelse
En pengestrømsopgørelse er et finansielt dokument, der identificerer din virksomheds kilder til og anvendelse af likviditet. Den beskriver de vigtigste former for pengestrøm fra drifts-, investerings- og finansieringsaktiviteter. Her er, hvad hver af dem består af:
- Pengestrøm fra drift = Nettoresultat + Ikke-kontante omkostninger + Ændringer i arbejdskapital
- Pengestrøm fra investeringer = Indbetalinger fra investeringsaktiviteter - Udbetalinger til investeringsaktiviteter
- Pengestrøm fra finansiering = Indbetalinger fra finansieringsaktiviteter - Udbetalinger til finansieringsaktiviteter
Dette hjælper dig med at overvåge og forbedre din virksomheds pengestrøm og træffe mere velinformerede beslutninger hurtigere.
Formler til likviditetsstyring
Det er afgørende at vide, hvor mange frie likvide midler du har til rådighed – også kaldet din frie pengestrøm (FCF). Det er en vigtig indikator for en virksomheds finansielle fleksibilitet og for at vide, om din virksomhed bevæger sig mod overflod eller mangel – eller allerede befinder sig dér.
Hvis du vil fastslå, hvad fremtidige pengestrømme er værd i dag, skal du bruge modellen for diskonterede pengestrømme (DCF).
Software til pengestrømsstyring
For finansielle teams kan software til pengestrømsstyring automatisere hele likviditetsstyringsprocessen og er ofte en del af en robust værktøjspakke i den bredere teknologistak for CFO'er.
Denne software hjælper dig med at spore og administrere alle din virksomheds kilder til og tidsmæssige placering af pengestrømme ét sted og i realtid. Du får et hurtigt overblik over din likviditetsposition på ethvert givet tidspunkt, så du kan træffe hurtige og pålidelige beslutninger med de tilgængelige likvide midler.
Have an account? Log In
Hvem er involveret i styringen af pengestrømmen?
Hvordan du styrer din virksomheds pengestrøm, påvirker alle, der er knyttet til virksomheden, men det påvirker især nogle få centrale interessenter, herunder:
Afdelingschefer
Styring af pengestrømmen påvirker de midler, der er tilgængelige for alle afdelinger. Lederne i hver afdeling skal bidrage med oplysninger om de kort- og langsigtede omkostninger, de forventer at pådrage sig, og de indtægter, de forventer. Dette sikrer, at pengestrømmene prognosticeres nøjagtigt uden overraskelser.
Ledelsen
Ledende medarbejdere skal ofte besvare vanskelige spørgsmål om den økonomiske sundhed over for investorer, banker og andre interessenter. At kende pengestrømspositionen på et hvilket som helst tidspunkt hjælper de vigtigste interessenter med at have tillid til ledelsen og hjælper dermed ledelsen med at opbygge tillid til jeres evne til at håndtere pengestrømmen.
Banker og investorer
Pengestrøm er en vigtig måleenhed for både banker og investorer. Den fortæller dem, hvor godt jeres virksomhed opretholder sin likviditet og overordnede økonomiske sundhed.
I en større virksomhed fortæller den dem også, hvor mange kontanter der er til rådighed til udbetaling af udbytte, tilbagekøb af aktier eller udvidelse af virksomhedens aktiviteter.
Leverandører og forhandlere
Leverandører eller forhandlere tilbyder typisk foretrukne rabatter eller fordelagtige vilkår til økonomisk stærke virksomheder. En positiv pengestrømsposition giver jeres virksomhed mulighed for at udnytte muligheder, som andre virksomheder måske ikke har adgang til, hvilket yderligere styrker jeres økonomiske position og fremmer vækst.
5 strategier til at forbedre pengestrømmen
Hvis du leder efter måder at forbedre pengestrømmen på, har jeg seks strategier, som du kan begynde at prøve.
- Optimer AR- og AP-processerne
- Strammere lagerstyring
- Reducer det samlede antal leverandører
- Gennemfør udgiftsstyring
- Udnyt teknologi og automatisering
1. Optimer AR- og AP-processerne
Et vigtigt område, hvor små virksomheder ofte har problemer med pengestrømmen, er debitorer og kreditorer. Forsinkede indbetalinger skaber huller i pengestrømmen, og forsinkede betalinger til leverandører og forhandlere belaster relationerne og kan potentielt føre til højere driftsomkostninger.
Optimering af disse processer kan forbedre pengestrømmen og opretholde gode relationer til både jeres kunder og leverandører.
Debitorer
Implementering af et klart og effektivt faktureringssystem kan optimere jeres debitorproces.
- Sørg for, at jeres fakturaer er korrekte og nemme at forstå.
- Send fakturaer ud med det samme, og følg op på eventuelle udestående fakturaer og forfaldne betalinger.
- Tilbyd incitamenter til tidlig betaling eller indfør omvendt en politik for gebyrer ved forsinket betaling.
Kreditorer
Forhandl fordelagtige betalingsvilkår med jeres leverandører på forhånd på kreditorområdet. Anmod om forlængede forfaldsdatoer eller betalingsvilkår, eller undersøg muligheden for betaling i rater.
For eksempel kan du udskifte virksomhedskreditkort med høje renter og se efter andre betalingsmuligheder, der sænker renterne, såsom kreditkort med lavere renter til betaling af regninger, erhvervslån eller kreditlinjer. Det kan hjælpe dig med at styre pengestrømmen ved at sprede jeres udgifter over en længere periode.
En gennemgang af jeres AR- og AP-processer bør foretages årligt, hvis ikke oftere.
2. Strammere lagerstyring
Hvis I har et fysisk lager, vil håndteringen af det sandsynligvis være den største belastning for jeres pengestrøm.
Et for stort lager binder driftskapital og øger lageromkostningerne, mens et utilstrækkeligt lager kan føre til mistede salgsmuligheder. Det er afgørende at finde den rette balance for at optimere pengestrømmen. Der er et par strategier, som jeg gerne vil berøre her:
Bliv fortrolig med prognoser
At løbe tør for varer og at have for meget lager skyldes det samme problem: Usikkerhed.
Hvis du gætter på, hvad du får brug for i fremtiden, vil du konstant støde på det samme problem her. Hvis du begynder at lave prognoser for jeres fremtidige behov baseret på jeres tidligere behov, kan du bryde denne cyklus.
Led efter et godt tilbud
Tal med dine leverandører om de bedste måder at minimere lageromkostningerne på. Nogle leverandører, som du har et godt forhold til, vil være åbne over for konsignationsaftaler, hvor leverandøren beholder ejerskabet over lageret, indtil du sælger det.
Det er måske ikke for alle, men hvis du leder efter leverandører, der er åbne over for dette, kan det hjælpe dig med at finde gode langsigtede partnere, samtidig med at du frigør likviditet til din virksomhed.
En anden mulighed, du kan undersøge, er lagerfinansiering for at skabe likviditet, hvilket kan give øjeblikkelig likviditetsmæssig aflastning.
3. Reducer det samlede antal leverandører
Hvis du vælger at samarbejde med færre leverandører og købe større mængder, kan du opbygge stærkere relationer og forbedre din likviditetsstyring. Når alt kommer til alt, vil de to første punkter, jeg foreslog, blive hjulpet betydeligt på vej af, at du ganske enkelt har bedre leverandørrelationer.
Derudover er der dog meget mere, du kan gøre, herunder:
- Undersøg mængderabatter eller aftaler om massekøb.
- Reducer leasingomkostninger og bankgebyrer ved at reducere antallet af transaktioner, du har.
- Brug den større aftalestørrelse som løftestang for bedre vilkår.
Husk, at det at gøre mere forretning med dem ikke berettiger dig til disse ting, så du bør opretholde en åben kommunikation og vise dit engagement i partnerskabet.
Mange leverandører forstår de udfordringer, små virksomheder står over for, og er villige til at samarbejde med dig om at finde en løsning, der gavner begge parter.
4. Gennemfør udgiftsstyring
Udgiftsstyring er også kendt under et andet navn: Omkostningsbesparelser … hvilket ofte ses som et nødvendigt onde i små virksomheder—men det bør ikke betyde, at man går på kompromis med kvaliteten eller kundeoplevelsen.
Du kan begynde med at foretage en grundig gennemgang af dine udgifter. Identificer områder, hvor der kan være overforbrug, eller hvor der findes mere omkostningseffektive alternativer, og gå derefter i gang:
- Genforhandling af kontrakter med tjenesteudbydere
- Finde alternative leverandører
- Automatisere rutineopgaver
- Opgradere til mere effektivt udstyr
- & mere
Når du gør dette, skal du kommunikere med relevante interessenter og involvere dem i processen for at være med til at fremme en kultur med fokus på omkostninger og sikre, at alle er med på ændringerne.
5. Udnyt teknologi og automatisering
Jeg ved det, jeg ved det … Selvfølgelig. Men hør her: Som en person, der har ledet økonomiteams og implementeret systemer samt initiativer til procesforbedring, er jeg en stor tilhænger af dette. Der er så mange områder i virksomheder, hvor ting ganske enkelt “altid er blevet gjort” på en bestemt måde.
Ved at være opmærksom på andre virksomheder omkring dig, læse publikationer som denne og tale med kolleger kan du finde nye processer og teknikker, som du aldrig tidligere havde overvejet.
For eksempel kan teknologi til generering af naturligt sprog automatisk omdanne rå datasæt til økonomirapporter og dermed frigøre dit team, så det kan fokusere på større opgaver som for eksempel resten af disse strategier.
5 fejl, du bør undgå
Det tager ofte mere tid og flere penge at rette en fejl, der kunne have været undgået, end at træffe den forkerte forretningsbeslutning. Hårdt, det ved jeg.
Her er nogle fejl, som ejere af små virksomheder begår, og som i sidste ende bliver ekstremt dyre lærepenge.
1. Dårlige estimater
Når det handler om penge, der kommer ind, skal du passe på ikke at være for optimistisk. Du kan ramme langt ved siden af, så det ser ud, som om du er usikker på din virksomheds omsætning. I stedet for at undervurdere din virksomheds omsætning bør du planlægge efter det værste og håbe på det bedste.
Det stik modsatte gælder for omkostninger. Hvis omkostningerne er lavere, vil dine likviditetsprognoser se bedre ud. Som med likviditeten skal du passe på ikke at gå til yderligheder. Det er mere fordelagtigt at overvurdere omkostningerne og ende med mere likviditet.
2. At omgås likviditet letsindigt
Ejere af små virksomheder ved alt for godt, hvor ofte uventede omkostninger opstår, eller hvordan muligheder kan gå tabt på grund af lave eller ingen likviditetsreserver.
At opretholde en likviditetsreserve på 3-6 måneder kan være forskellen mellem at ride stormene af eller lukke dørene.
More Articles
3. Manglende prognoser
Dette er desværre endnu en faktor, der bidrager til, at små virksomheder går konkurs. Tænk på det som at køre med bind for øjnene og håbe på at nå sikkert frem til din ønskede destination. Det vil ganske enkelt ikke føre dig nogen steder hen ud over til en katastrofe.
Lav prognoser for pengestrømme for at undgå at blive taget på sengen af langsomt sivende indtægter eller uforudsete omkostninger.
4. Ignorering af advarsler i pengestrømsopgørelsen
Dette er endnu mere almindeligt—og skadeligt—end slet ikke at have en pengestrømsopgørelse.
Lad mig sige det højt til dem bagerst: Uvidenhed er ikke lykken. Langt fra.
Det spilder tid og ressourcer, samtidig med at det sender dig ad vejen mod fiasko. Fjern skyklapperne, og undgå dyre fejl, som du burde kende til.
5. At arbejde isoleret
Hvis du ikke indregner andre interessenter i din planlægning af pengestrømme, risikerer du at overse en betydelig omkostning eller likviditetsreserver, som kan forvrænge dine prognoser fuldstændigt. Under planlægningen af pengestrømme bør du inddrage vigtige interessenter fra hele din virksomhed i samtalen.
Når alt kommer til alt, ville du gøre det alene, hvis du kunne… de er her af en grund, så du bør bruge dem!
Tilmeld dig for flere indsigter i likviditetsstyring
At vide er halvdelen af kampen… men at gøre er langt vigtigere. Prøv disse råd, og fortæl mig derefter, hvad der fungerede bedst for dig.
Er du klar til at udbygge dine evner som finansleder? Tilmeld dig vores nyhedsbrev for ekspertrådgivning, vejledninger og indsigter fra de finansledere, der former teknologibranchen.
