¿Qué es la financiación estratégica? Guía completa para directores financieros modernos
Las finanzas estratégicas son la evolución de la planificación y el análisis financieros tradicionales (FP&A). Se centran en utilizar datos y modelos predictivos para ayudarte a tomar decisiones empresariales más inteligentes y rápidas. Este enfoque permite que tu equipo financiero transforme datos complejos en información práctica y tome mejores decisiones en todos los departamentos.
Si estás listo para dejar atrás las hojas de cálculo y las suposiciones, las finanzas estratégicas son la función empresarial de alto impacto que está redefiniendo la forma en que las empresas tecnológicas crecen y mejoran su rentabilidad.
El papel de las finanzas estratégicas en las empresas tecnológicas modernas
Las finanzas estratégicas son la función basada en datos dentro de un departamento financiero que se ocupa principalmente de aprovechar herramientas avanzadas y datos centralizados para desarrollar una estrategia empresarial fundamentada y optimizar la toma de decisiones en múltiples horizontes temporales.
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En términos sencillos, esto significa que es un equipo habilitado por la tecnología que ayuda a todas las personas de la empresa a alcanzar sus objetivos de forma más eficaz al prestar atención al panorama general.
Al añadir capacidad analítica a las decisiones empresariales importantes y ayudar a las organizaciones a optimizar tanto los objetivos a corto plazo como los de largo plazo, las finanzas estratégicas se están volviendo cruciales para los gerentes financieros de empresas tecnológicas, además de ser una de las partes más interesantes del desarrollo corporativo en general.
Las finanzas estratégicas comparten algunas similitudes con la función de FP&A de un equipo financiero tradicional. Sin embargo, mientras que FP&A se centra en utilizar los datos existentes para analizar por qué sucedieron las cosas que ya sucedieron y determinar las decisiones tácticas que pueden tomarse a partir de ahí, las finanzas estratégicas ayudan a las empresas a comprender cómo lograr determinados resultados en el presente y en un futuro lejano.
Las finanzas estratégicas suelen utilizar herramientas avanzadas para unificar los datos y proporcionar información en tiempo real, no solo modelos estáticos de Excel y presupuestos. Forman parte de una nueva perspectiva sobre las finanzas que considera la oficina del director financiero como un participante activo en el éxito empresarial, un asesor para todo el equipo directivo y un verdadero generador de valor, en lugar de un simple catalogador retrospectivo de éxitos y fracasos pasados.
Las finanzas estratégicas están dando paso a una nueva era: la era de la contabilidad de frijoles 2.0.
Componentes principales de las finanzas estratégicas
Hay varias funciones centrales dentro del ámbito de las finanzas estratégicas. Veamos cada una de ellas:
Asesoría interna
De forma más directa, las finanzas estratégicas ofrecen a las empresas un asesor interno sobre mejores prácticas y planificación en toda la organización.
¿Necesitas decidir sobre un precio crucial, un conjunto de funciones o una oportunidad de expansión? Las finanzas estratégicas te respaldan.
También se encargan de tomar todos los datos financieros que tu empresa recopila a diario y convertirlos en modelos, planes y presupuestos unificados y coherentes. En la práctica, las finanzas estratégicas convierten las intuiciones en evidencia y ayudan a otros responsables a elaborar mejores planes y presupuestos cuando su propia perspectiva no es suficiente.
Presupuestación, planificación y previsión
Ya sea que estés creando planes para hoy, mañana o dentro de diez años, las finanzas estratégicas ayudan a garantizar que tengas los recursos adecuados en los lugares adecuados para alcanzar tus objetivos de crecimiento.
Además, analizan de forma crítica las herramientas que ya se están utilizando y determinan si son realmente necesarias para hacer el trabajo. Mientras muchos pueden estar atrapados en su paradigma actual, el trabajo de las finanzas estratégicas consiste en reevaluar constantemente la forma en que se hacen las cosas.
Informes financieros
Dependiendo de tu estructura organizativa (y del tamaño de tu equipo contable), las finanzas estratégicas probablemente serán responsables de los informes financieros. Como mínimo, se asegurarán de que los informes financieros lleguen a tu base de datos unificada de información financiera.
Gestión de riesgos
Por último, las finanzas estratégicas asumen la tarea de gestionar los riesgos en toda la empresa. Esto puede incluir la elaboración de modelos financieros para distintas condiciones del mercado, la estimación de los costos de una nueva iniciativa —con escenarios de éxito y fracaso— o las pruebas de resistencia de distintas tasas de abandono de suscriptores en el contexto de tus objetivos a largo plazo.
¿Te resulta familiar?
Si estás pensando «Sí, mi departamento financiero ya hace todo esto», no serías el único. Las finanzas estratégicas son tanto un movimiento como una función; aunque la mayoría de los departamentos financieros modernos ya realizan estas actividades, toda la industria aún no se ha puesto al día.
La razón de este entusiasmo es el replanteamiento del equipo financiero en toda la industria. Cada vez con más frecuencia, el director financiero y, por extensión, el equipo de finanzas se están convirtiendo en participantes activos y fundamentales en las decisiones empresariales. Al asegurarte de operar como un líder de finanzas estratégicas, conseguirás asegurar tu lugar en la mesa durante mucho tiempo.
Interacción entre la estrategia financiera y la toma de decisiones
Las finanzas estratégicas trabajan estrechamente con los responsables de la toma de decisiones de toda tu empresa. Ya sea colaborando con los líderes de la empresa o con los gerentes funcionales responsables de marketing o ingeniería, el lenguaje común son los datos.
Las empresas tecnológicas prosperan gracias al análisis de datos, y el equipo de finanzas estratégicas podría ser el ejemplo más claro de la verdadera importancia de los datos. El énfasis de las finanzas estratégicas en los datos en tiempo real es un diferenciador fundamental respecto de las funciones financieras tradicionales.
Aquí tienes un ejemplo. En mi sector, el inmobiliario comercial, pueden pasar meses desde que se acuerda un precio hasta que se cierra una operación inmobiliaria. Esto supone un gran desafío, ya que los mercados terminan utilizando datos de decisiones tomadas meses atrás. Este tipo de retraso reduce la capacidad de los líderes para vincular sus decisiones financieras con lo que está sucediendo hoy, al igual que las estrellas que ves en el cielo nocturno son en realidad imágenes de esos cuerpos celestes tomadas hace muchos años.
Los datos en tiempo real superan este problema. Al utilizar la información más reciente y actualizada constantemente, los equipos pueden tener la certeza de que están utilizando información real y precisa en sus análisis financieros, no los fantasmas de decisiones tomadas hace mucho tiempo.
Las finanzas estratégicas realizan un seguimiento de una amplia variedad de KPI. Junto con las métricas financieras tradicionales —como los ingresos, la retención de ingresos brutos, el flujo de caja y las ganancias—, los profesionales de las finanzas estratégicas vigilan un universo ampliado de puntos de datos tan diversos como la productividad de los empleados y la satisfacción de los clientes. Dado que las finanzas estratégicas tienen como objetivo apoyar a todas las demás unidades de tu empresa, con frecuencia adoptarán los KPI de los equipos a los que ayudan.
¿Optimizar la inversión publicitaria? ¿Identificar los factores que provocan la pérdida de clientes? Estas métricas también deben estar en la lista. De este modo, los equipos de finanzas estratégicas utilizan los datos para respaldar mejores decisiones en toda la empresa.
Cerrar la brecha: el equipo financiero y las partes interesadas
Al respaldar cada función de tu empresa con inteligencia empresarial valiosa, las finanzas estratégicas están expuestas a numerosas partes interesadas. En consecuencia, establecer las expectativas adecuadas de antemano es crucial para maximizar el rendimiento de la inversión de tu iniciativa de finanzas estratégicas.
Parte del desafío es que los directores financieros de las empresas tecnológicas en crecimiento suelen encontrarse en la difícil posición de liderar un equipo de FP&A consolidado mientras implementan una función de finanzas estratégicas. En las empresas en crecimiento, los empleados de finanzas suelen desempeñar ambos roles al mismo tiempo.
El problema radica en cumplir las responsabilidades de un líder de FP&A y, al mismo tiempo, desarrollar capacidades en el área de finanzas estratégicas. Esto implica distintas herramientas, áreas de enfoque diferentes y métricas distintas, todo lo cual debe gestionarse mientras cumples con tus responsabilidades actuales de FP&A. Muchos equipos lo están haciendo, pero no avances a ciegas. Antes de comenzar, ten respuestas claras a preguntas como cómo distribuir el tiempo de tu equipo, en qué software deben recibir capacitación y cómo conseguirás que se mantengan centrados tanto en el presente (FP&A) como en el futuro (finanzas estratégicas).
La comunicación con las partes interesadas de tu equipo comienza con los aspectos más básicos: ¿Qué cambiará tu iniciativa de finanzas estratégicas y cómo afectará al balance general? Sin embargo, eso es solo el principio.
Dirígete a tus partes interesadas en sus propios términos, con conversaciones francas sobre sus obstáculos, sus listas de deseos de automatización y sus cuellos de botella. Presentar las finanzas estratégicas en términos de lo que ofrecen a toda tu organización es una excelente manera de lograr apoyo de antemano.
Herramientas y automatización: más allá de las hojas de cálculo
Una de las características fundamentales de las finanzas estratégicas es su mayor énfasis en las herramientas modernas frente al recurso tradicional (sí, te estoy mirando a ti, Excel).
Una simple hoja de cálculo es, por supuesto, un arma poderosa en tu arsenal, pero el funcionamiento estático y manual de Excel deja mucho que desear cuando se trata de datos en tiempo real y análisis orientados al futuro. Entonces, ¿qué incluye la nueva ola de herramientas de finanzas estratégicas?
Los programas de gestión del rendimiento como Mosaic y Basis ofrecen una variedad de funciones que las hojas de cálculo no pueden proporcionar. Basis, por ejemplo, divide sus productos en Análisis del rendimiento y Previsión y planificación estratégica; el primero se centra en unificar y mostrar datos de múltiples fuentes en paneles personalizados, mientras que el segundo hace hincapié en modelos, plantillas y planificación de escenarios en toda la organización.
Proporcionar estos recursos y conjuntos de herramientas a toda tu empresa, mediante una única fuente de verdad, en lugar de Presupuesto_Marketing_Empresa_V3_Final(2).xlsx, vale su peso en oro.
Estas herramientas también desbloquean nuevas automatizaciones para las empresas que las utilizan. La automatización en Excel requiere programar macros o escribir en Visual Basic, pero las herramientas de finanzas estratégicas diseñadas específicamente para este fin facilitan la automatización de tareas como la elaboración de informes y el intercambio de datos.
Esto proporciona a estas herramientas una enorme utilidad para los equipos que quizá no pasan todo el día concentrados en Excel (es decir, los equipos a los que se supone que debe prestar apoyo tu departamento de finanzas estratégicas).
Por si te interesa la idea de esas herramientas de gestión del rendimiento de las que he hablado, estas son las mejores que nuestro equipo ha encontrado en el mercado:
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Futuro de las finanzas estratégicas: ¿qué les espera a los CFO?
Las finanzas estratégicas ya están demostrando un impacto difícil de ignorar en las empresas tecnológicas consolidadas pero en crecimiento. Según una encuesta de Gartner, el 64 % de los CFO afirmó que las finanzas autónomas se convertirán en una realidad en los próximos seis años. Las finanzas autónomas —en las que se utilizan tecnologías avanzadas como la IA para gestionar automáticamente desde la administración de facturas hasta la toma de decisiones— son, en esencia, una implementación de las finanzas estratégicas.
Además, la mitigación de riesgos también es un objetivo cada vez más crítico en los años turbulentos transcurridos desde la COVID-19. De hecho, una investigación de Deloitte sitúa en apenas el 33 % el número de CFO que afirman que este es un buen año para asumir riesgos, frente a una media de dos años del 43 %. Si, al igual que esos CFO, sueñas con estrategias de mitigación de riesgos, ten en cuenta que el énfasis de las finanzas estratégicas en el tiempo real las hace indispensables para reducir realmente el riesgo en toda tu organización. Los tiempos volátiles son un excelente campo de pruebas para las finanzas estratégicas.
¿No estás convencido?
¿Y si te dijera que Gartner también identificó que el 80 % de los equipos financieros que actualmente utilizan IA solo adoptaron la herramienta en los últimos dos años?
Los tiempos cambian rápido; tu trabajo consiste en adaptarte a ellos.
Adoptar una gestión financiera estratégica
Las finanzas estratégicas son un componente crucial de cualquier empresa tecnológica moderna que busque tomar mejores decisiones estratégicas y, en última instancia, ganar más dinero. Transforman al equipo financiero de observador en participante, proporcionándole información, orientación y recomendaciones, impulsadas por una plataforma de datos unificada.
El mundo tecnológico no es estático, y los datos de una «instantánea temporal» pueden quedar obsoletos (e incluso ser engañosos). Las finanzas estratégicas ofrecen una solución eficaz al aprovechar la recopilación de datos en tiempo real. Si tu objetivo es hacer crecer tu empresa, las finanzas estratégicas son el socio en el que puedes confiar.
Una advertencia: muchas de las guías sobre finanzas estratégicas disponibles públicamente son proporcionadas por plataformas tecnológicas. No son intrínsecamente poco fiables, pero asegúrate de comprobar si existen sesgos y consultar varios recursos al ampliar tus conocimientos sobre finanzas estratégicas.
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