Nuovo elenco di controllo per il CFO: una roadmap per i tuoi primi 100 giorni
Gartner prevede che i margini EBITDA si ridurranno del 30% entro il 2027 a causa della debole domanda e dell'aumento dei costi.
Se ricopri il ruolo di CFO, questo problema — insieme a una sfortunata serie di altre questioni — finirà sulla tua scrivania prima di quanto immagini.
Se vuoi partire con il piede giusto, ti servirà un piano d'azione… o, forse, una nuova checklist per CFO.
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Contesto della checklist per CFO
Perché dovresti seguire i miei consigli? In qualità di leader esperto nella rendicontazione finanziaria da oltre 15 anni, nonché di professionista certificato nella gestione dei progetti e professionista IT che ha contribuito a implementare sistemi finanziari in PMI, grandi aziende ed enti governativi, potresti dire che ho imparato alcune cose.
Tra queste, ho imparato che quasi il 90% dei nuovi CFO lotta contro dubbi su di sé che influiscono negativamente sulle proprie prestazioni.
Per quanto possa assicurarti fino alla nausea che ti sei guadagnato il tuo posto nell'alta dirigenza, sono convinto che la nuova checklist per CFO che ho creato ti sarà ancora più utile.
Non c'è tempo da perdere — passiamo quindi subito alle iniziative che daranno un ottimo avvio al tuo nuovo ruolo.
Primi 30 giorni: fatti un'idea del contesto
Individua i problemi finanziari urgenti
Nel corso del primo mese, dedica del tempo a valutare lo stato attuale della situazione finanziaria della tua azienda. Organizza quindi i primi incontri con i principali portatori di interesse per aggiungere contesto ai tuoi risultati.
Perché? Sei stato assunto per un motivo, quindi devi scoprire esattamente quale sia da una prospettiva imparziale.
Comprendere questi problemi è essenziale, quindi dovresti raccogliere con attenzione quanti più dati di prima mano possibile prima di iniziare a porre domande ai singoli portatori di interesse. È come essere un detective al servizio della mafia… devi scoprire cosa è successo, ma fai attenzione a non puntare il dito contro nessuno.
Comprendi l'economia unitaria e le dinamiche politiche
L'economia unitaria si riferisce ai ricavi e ai costi diretti associati a ciascuna attività aziendale della tua impresa. Se calcolati correttamente, forniscono un quadro complessivo della salute finanziaria.
Assicurati di comprendere le dinamiche politiche, i protagonisti e il loro impatto. È inoltre fondamentale sviluppare una conoscenza approfondita dell'economia unitaria e delle potenziali dinamiche politiche che affliggono i reparti e la cultura aziendale.
Domande da porre:
- Quanto ci costa acquisire un singolo cliente?
- Qual è il nostro margine di profitto sui singoli prodotti o servizi?
- Qual è il clima politico dell'azienda e quale impatto ha?
Le risposte contribuiranno a orientare i processi decisionali relativi all'allocazione delle spese e ai potenziali scenari di crescita. Questo aiuta a definire e allineare le principali priorità del CFO con le esigenze organizzative più ampie.
Costantemente: sviluppa e coltiva relazioni solide
In tutta l'organizzazione
Un CFO efficace e orientato al progresso non può lavorare in isolamento.
Diventare un leader finanziario di successo nel mondo odierno guidato dalla tecnologia va oltre il semplice calcolo dei numeri. Si tratta di costruire relazioni solide con tutte le unità aziendali e gli stakeholder esterni con cui collaborerai. Integra questi obiettivi e queste interazioni.
- Comprendi le esigenze specifiche di ciascuna unità. Puoi individuare le aree in cui l'azienda gestisce il budget con troppa disinvoltura (mi riferisco a voi, vendite) e quali team potrebbero beneficiare di qualche risorsa finanziaria in più.
- Parla apertamente di come i processi finanziari influenzano questi reparti. Questo ti permetterà di comprendere più a fondo il funzionamento delle cose, consentendo al contempo agli altri di vedere il valore del team finanziario. L'interazione interfunzionale può migliorare la gestione della spesa, garantendo al contempo l'allineamento tra le azioni operative e i piani finanziari.
Costruire relazioni con gli altri può aiutare a semplificare i processi, aiutarti a comprendere la gestione delle paghe e portare a tempi di risoluzione più rapidi qualora emergano delle discrepanze.
Un altro aspetto fondamentale è comprendere la cultura attuale della tua azienda. Ogni interazione contribuisce a sviluppare questa comprensione.
Domande da porre:
- Come collaborano le persone?
- Che cosa motiva le persone di ciascun team?
I nuovi CFO che si trovano a operare in contesti potenzialmente privi di struttura devono dare il buon esempio promuovendo un ambiente di lavoro positivo ed efficiente.
All'interno dei tuoi team finanziari
Mantenere un rapporto con i responsabili dei dipartimenti interessati, i servizi di terze parti, i membri del consiglio di amministrazione e gli altri colleghi dell'area finanziaria, basato sulla fiducia e sulla comunicazione aperta, è fondamentale per le operazioni quotidiane.
Puoi attingere alle loro conoscenze già consolidate dell'organizzazione, inclusi i suoi punti di forza e di debolezza, accedendo così a una conoscenza dell'organizzazione che va oltre i numeri.
Tuttavia, esiste una potenziale difficoltà… Tieni presente che altri professionisti del team finanziario potrebbero essere stati scartati per la posizione di CFO.
Assicurati di ascoltare le idee, rispondere alle domande dei colleghi, fornire feedback costruttivi, aiutarli a individuare risultati rapidi e stabilire aspettative chiare fin dal primo giorno. Questo favorisce il rispetto reciproco, che porta a legami più solidi.
Dopo 30 giorni: visione a lungo termine e obiettivi strategici
Una delle tue principali responsabilità come CFO del settore tecnologico è la pianificazione finanziaria e la definizione della direzione finanziaria della tua azienda tecnologica.
Creare una visione e obiettivi coerenti con le aspirazioni aziendali più ampie è fondamentale per il CFO, quindi dovresti puntare ad avviare questo processo dopo un mese, completandolo non oltre 45 giorni dall'inizio del tuo nuovo ruolo.
Continuativo: garantire l'allineamento con la strategia aziendale
Ottenere l'allineamento tra gli obiettivi del dipartimento finanziario e la strategia aziendale più ampia non è solo vantaggioso: è essenziale, soprattutto per garantire operazioni finanziarie efficaci in qualsiasi azienda tecnologica che generi $5-$50M all'anno. Questa integrazione consente alla funzione finanziaria di sostenere la crescita e garantire una gestione intelligente delle risorse.
L'allineamento strategico si realizza mantenendo la consapevolezza delle questioni operative quotidiane e concentrandosi al contempo sugli aspetti di più ampio respiro, come l'identificazione degli indicatori chiave di prestazione (KPI) a livello di team e aziendale. Il monitoraggio dei KPI assicura che tutti gli sforzi conducano l'azienda verso i suoi obiettivi strategici.
Continuativo: definire gli obiettivi strategici
Il passaggio successivo della pianificazione finanziaria consiste nel definire obiettivi strategici individuali per creare una roadmap finanziaria. Devi essere pronto a rispondere a queste domande:
- Quali traguardi dovrebbero essere raggiunti tra uno, tre e cinque anni?
- In quali mercati dovremmo pianificare di entrare o espanderci?
- Quale cliente dovremmo puntare a conquistare?
- Dove stiamo spendendo inutilmente?
- Quali team o dipartimenti hanno bisogno di maggiore visibilità sulle proprie operazioni?
La tua pianificazione finanziaria determinerà in modo significativo queste risposte e creerà una roadmap concreta per il percorso futuro della tua organizzazione.
Dopo 60 giorni e annualmente: verificare i processi esistenti
I nuovi CFO dovrebbero facilitare la verifica dei processi esistenti per valutare lo stato attuale e identificare potenziali problemi. Condurre una verifica ti permetterà di capire qual è la situazione attuale e di individuare eventuali segnali d'allarme o inefficienze.
3 aspetti fondamentali da esaminare:
- Dati inesatti: Se i tuoi numeri non tornano, potrebbe essere un segnale di problemi più profondi nelle procedure di immissione dei dati o di rendicontazione finanziaria.
- Assenza di controlli interni: Le carenze nei controlli interni possono lasciare spazio a errori o potenziali frodi. Assicurati che siano presenti controlli e bilanciamenti in tutte le operazioni finanziarie.
- Gestione inadeguata del flusso di cassa: Fondi che non vengono allocati in modo efficiente o che presentano un elevato tasso di consumo senza un ritorno significativo sull'investimento (ROI) possono indicare una cattiva gestione delle risorse.
Se questi problemi o altri segnali d'allarme non vengono affrontati rapidamente, possono causare danni catastrofici nel tempo. Inoltre, se puoi fare qualcosa al riguardo… perché non dovresti farlo?
Questo processo di revisione contabile può essere semplificato utilizzando un software per la revisione finanziaria e contabile, che monitora e analizza per te metriche aziendali complete, permettendoti di concentrarti sugli aspetti più soggettivi del tuo ruolo.
60-90 giorni: stabilisci la priorità dei risultati della revisione contabile
Dopo aver condotto la revisione contabile, il passaggio successivo consiste nella definizione delle priorità. In qualità di CFO, dovrai decidere cosa deve essere prioritario e in che modo.
Pensalo come un processo di triage che assegna la priorità in base all'urgenza e all'impatto, affrontando i problemi che influenzeranno significativamente la salute finanziaria della tua azienda.
Inizia classificando i problemi in base alla loro gravità e al modo in cui incidono sugli obiettivi della tua azienda. Quindi, crea un piano d'azione per ogni categoria, iniziando dagli elementi ad alta priorità.
Quando elabori un piano di questo tipo e lo completi prima dello scadere dei 90 giorni, dimostri la tua utilità e ispiri fiducia in tutta l'azienda nelle tue capacità. In altre parole, vorrai farlo.
Continuativo: istituisci controlli finanziari efficaci
In qualità di CFO alla prima esperienza o di ritorno nel settore tecnologico, disporre di controlli finanziari adeguati deve rientrare nella tua nuova lista di controllo per CFO.
Stabilire controlli finanziari interni adeguati è tanto importante quanto può sembrare impegnativo; tuttavia, è una delle aree più importanti di cui ti occuperai nel tuo ruolo. Ora che sei al comando, sei responsabile di tutto ciò che sfugge ai controlli.
Continuativo: implementa procedure contabili solide
Procedure contabili solide costituiscono la base di controlli finanziari efficaci. Quindi, come si concretizzano?
Ecco un esempio. Pensa al sistema di sicurezza della tua casa: è strutturato su più livelli, con allarmi, serrature e magari videosorveglianza. Una procedura contabile corretta dovrebbe avere più livelli, come pratiche accurate di contabilità, revisioni contabili regolari e rigorosi processi di approvazione delle spese. Le procedure contabili sono la prima linea di difesa contro errori o frodi.
Le procedure e i sistemi contabili forniscono dati affidabili per definire gli indicatori chiave di prestazione (KPI), i punti di riferimento per misurare lo stato di salute della tua funzione finanziaria. Inizia con il piede giusto con queste tre attività.
- Acquisisci familiarità con tutti i processi interni attuali
- Identifica i problemi urgenti e non urgenti
- Affronta tempestivamente tutti i problemi urgenti
- Stabilisci una tempistica realistica per affrontare subito dopo i problemi non urgenti
All'inizio potrebbe sembrare opprimente, ma ricorda: Roma non è stata costruita in un giorno.
Continuativo: mantieni la trasparenza del flusso di cassa
Un CFO di successo sa che la trasparenza è fondamentale quando si gestisce il flusso di cassa in tutta l'organizzazione e nelle previsioni di pianificazione e analisi finanziaria (FP&A).
Condividere le informazioni finanziarie può contribuire a rafforzare la fiducia del team e facilitare processi decisionali più consapevoli, migliorando in definitiva la gestione della spesa.
Come si ottiene questa trasparenza?
La chiave consiste nell'utilizzare strumenti di moderna trasformazione digitale per offrire a tutti i membri del team interessati una visibilità in tempo reale sullo stato del flusso di cassa. Questi strumenti facilitano l'automazione delle attività e dei flussi di lavoro ripetitivi e liberano tempo per la pianificazione strategica, rendendo le tue giornate molto più semplici.
Dopo i primi 90 giorni
Entro la fine dei primi 90 giorni, dovresti puntare ad aver completato o standardizzato tutte queste attività per l’analisi continuativa. Se ci riuscirai, getterai le basi per un successo duraturo.
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