Kasstroomprognoses: zo kan het een bedrijf maken of breken
Cashflowprognoses helpen je voorspellen hoe geld je bedrijf in- en uitstroomt, zodat je verrassingen kunt voorkomen en slimme beslissingen kunt nemen.
In dit artikel leg ik uit wat een cashflowprognose is, laat ik stap voor stap zien hoe je er een opstelt en deel ik praktische voorbeelden die je meteen kunt gebruiken. Je leert ook hoe je veelgemaakte fouten voorkomt en het hele proces een stuk minder intimiderend maakt.
Wat is cashflowprognose?
Bij cashflowprognoses draait het om het voorspellen hoeveel geld je bedrijf gedurende een bepaalde periode zal ontvangen en uitgeven. Als je dit goed doet, kan het je helpen om je kasstromen beter te beheren en slimmere beslissingen te nemen.
Create a Free Account to Read More
You'll also get access to a growing community of modern CFOs and finance executives accessing proven frameworks, tools, and insights to navigate AI-driven finance.
Have an account? Log In
Zie cashflowprognoses als roadtrips. Het geld dat je bedrijf ontvangt (inkomende kasstromen) is de brandstof, het geld dat het uitgeeft (uitgaande kasstromen) is de afgelegde afstand en de cashflowprognose is de gps die je helpt de reis te plannen.
Bij kleine bedrijven worden cashflowprognoses meestal opgesteld door de eigenaar of CEO. Bij grotere bedrijven neemt de financieel manager of CFO dit doorgaans voor zijn rekening.
Alles wat in een cashflowprognose staat
Voordat je begint met het opstellen van je cashflowprognose, heb je toegang nodig tot een aantal cijfers:
- Beginsaldo: Het bedrag aan liquide middelen dat je bedrijf aan het begin van de prognoseperiode heeft.
- Inkomende kasstromen (ontvangsten): Al het geld dat naar verwachting je bedrijf binnenkomt, waaronder klantbetalingen, leningopbrengsten en debiteuren. Dit wordt ook wel inkomende kasstromen genoemd.
- Uitgaande kasstromen (betalingen): Al het geld dat je bedrijf verlaat, ook wel uitgaande kasstromen genoemd. Dit omvat uitgaven zoals huur, salarissen, aflossingen op leningen (een van de voordelen van software voor leningverstrekking is dat deze je kan helpen dit bij te houden), betalingen aan leveranciers en crediteuren.
- Eindsaldo: Het kassaldo dat aan het einde van de periode op je bankrekeningen overblijft, nadat alle inkomsten en uitgaven zijn verwerkt.
- Aannames: De verwachtingen of schattingen die je hebt gemaakt bij het opstellen van de prognose, zoals betalingstermijnen, omzetgroei of seizoensgebonden veranderingen.
-
Rippling Spend
Visit WebsiteThis rating combines scores from multiple user review sites to reflect overall customer sentiment about the product.4.8 -
Workday Adaptive Planning
Visit WebsiteThis rating combines scores from multiple user review sites to reflect overall customer sentiment about the product.4.4 -
Traild
Visit Website
Hoe voorspel je cashflow
Om cashflow nauwkeurig te voorspellen, moet je je doel bepalen, een rapportageperiode kiezen, een methode selecteren en je gegevens verzamelen. Hoewel het in theorie eenvoudig klinkt, kan het ingewikkeld worden. Zo haal je het meeste uit je cashflowprognose:
1. Bepaal je doelstellingen
Het eerste wat je moet doen voordat je aan een taak op het gebied van financiële prognoses begint, is doelen stellen. Veelvoorkomende vragen om te overwegen zijn:
- Waarom stel je eigenlijk een cashflowprognose op?
- Heb je deze nodig voor liquiditeitsplanning op korte termijn, rente- en schuldreductie, inzicht in convenanten en belangrijke data, liquiditeitsrisicobeheer of groeiplanning?
De reden bepaalt welke prognosemodellen je gebruikt, wat je opneemt en hoe gedetailleerd de prognose moet zijn.
Bijvoorbeeld: als je doel is om de liquiditeit op korte termijn te beheren, houd je mogelijk cijfers bij zoals operationele kasstroom en de omloopsnelheid van crediteuren. Als je groei plant, richt je je waarschijnlijk op omzetprognoses, kapitaaluitgaven en de cash burn rate.
2. Kies een periode
De volgende stap is om je prognoseperiode te bepalen. Dit kan kort, middellang, lang of gemengd zijn. Laten we deze tijdsperiodes en het belang van elk ervan bespreken.
| Periode | Voltooiingsmoment | Tijdsbestek | Voor wie het het meest geschikt is | Toepassing | Voordelen |
| Korte periode | Dagelijks of wekelijks | 1-13 weken | Bedrijven met een krappe kasstroom of veel dagelijkse activiteit | Helpt je de kortetermijnkasstroom nauwlettend in de gaten te houden | Ideaal wanneer je binnenkort zeker moet weten dat je salarissen en rekeningen kunt betalen of je voorraad kunt aanvullen |
| Middellange periode | Maandelijks | 3-6 maanden | De meeste kleine tot middelgrote bedrijven | Geeft je een duidelijk beeld van je werkelijke kasstroom in de komende maanden | Helpt je kasstroomtekorten vroegtijdig te signaleren en te plannen voor zaken zoals belastingbetalingen of rustige seizoenen |
| Lange periode | Per kwartaal of jaarlijks | 6-12+ maanden | Strategische planning, grote investeringen, geïnformeerde besluitvorming en groei | Minder gericht op dagelijkse beslissingen en meer op planning op hoofdlijnen | Nuttig als je overweegt nieuw personeel aan te nemen, een nieuwe vestiging te openen of financiering aan te trekken |
| Gemengde periode | Gemengd | Combinatie (bijv. wekelijks gedurende 1 maand, daarna maandelijks gedurende de volgende 11 maanden) | Bedrijven die zowel controle op korte termijn als een langetermijnvisie nodig hebben | Stelt je in staat je kasstroom nu nauwlettend te volgen en tegelijkertijd toekomstige activiteiten in de gaten te houden | Helpt je de toewijzing van middelen te optimaliseren, het liquiditeitsrisico te verlagen of schulden te beheren |
3. Kies een methode
Nadat je de periode voor je prognose hebt gekozen, is het tijd om je prognoseproces of je methode te kiezen. Er zijn twee belangrijke manieren om je kasstroom te prognosticeren:
Directe prognose
Deze methode maakt gebruik van werkelijke cijfers, zoals je huidige rekeningen, facturen en bankafschriften, om precies te bepalen welk geld er binnenkomt en uitgaat. De methode toont je werkelijke kaspositie en helpt je te zien of je voldoende geld hebt voor je uitgaven.
Zo gebruik je het: Je bekijkt klantbetalingen, salarissen, huur en andere geplande transacties en voert deze week voor week in je prognose in. Deze methode is het meest geschikt voor prognoses op korte termijn (1-13 weken).
Indirecte prognose:
Dit prognoseproces maakt gebruik van boekhoudkundige gegevens, zoals je winst-en-verliesrekening, balans en veranderingen in activa (zoals debiteuren) en verplichtingen, om je toekomstige kasstroom te schatten. De methode is niet gebaseerd op dagelijkse rekeningen of betalingen, maar op grotere financiële trends binnen het bedrijf, waardoor je een langetermijnbeeld krijgt van de gezondheid van je kasstroom.
Zo gebruik je het: Neem je verwachte verkopen, uitgaven en veranderingen in activa of verplichtingen en gebruik die informatie om te bepalen hoeveel geld je bedrijf na verloop van tijd waarschijnlijk zal hebben. Deze methode is het meest geschikt voor prognoses op middellange tot lange termijn (3 maanden tot 12+ maanden).
4. Verzamel de benodigde gegevens
Nu is het tijd om de informatie te verzamelen die je nodig hebt om je kasstroomprognose op te stellen. Hier kun je de gegevens vinden:
Inkomende kasstroom (ontvangsten): Dit is het geld dat je verwacht te ontvangen. Je kunt deze informatie op de volgende plaatsen vinden:
- Verkoopgegevens (uit je kassasysteem of factureringssoftware)
- Betalingsgeschiedenis van klanten
- Contracten of ondertekende bestellingen
- Uitbetalingen van leningen of middelen van investeerders
- Belastingteruggaven of subsidies
Uitgaande kasstroom (betalingen/uitgaven): Dit is het geld dat je verwacht uit te geven. Je neemt meestal het volgende op:
- Oude energierekeningen, huur en salarissen
- Facturen van leveranciers
- Aflossingsschema's van leningen
- Abonnementen en softwarekosten
- Belastingverplichtingen en verzekeringen
Voorbeeld van een kasstroomprognose
Nu je de theorie kent, laten we die visueel in de praktijk brengen.
Stel dat je de kasstroomprognose voor een klein technologiebedrijf opstelt. Je bedrijf bevindt zich nog in de groeifase, dus je kiest voor de korte periode en maakt een wekelijkse prognose. Daarnaast kies je voor de directe prognosemethode. Zo kan je prognose eruitzien:
Dit is een vrij standaard en eenvoudig voorbeeld. Als je de prognose voor een grotere onderneming opstelt, zou je waarschijnlijk de lange periode en de indirecte prognosemethode gebruiken. Die zouden meer gegevens en verdere uitleg en onderbouwing bevatten.
-
Rippling Spend
Visit WebsiteThis rating combines scores from multiple user review sites to reflect overall customer sentiment about the product.4.8 -
Workday Adaptive Planning
Visit WebsiteThis rating combines scores from multiple user review sites to reflect overall customer sentiment about the product.4.4 -
Traild
Visit Website
Voordelen van kasstroomprognoses
Proactief financieel beheer
Een kasstroomprognose helpt je geldproblemen te zien voordat ze zich voordoen, zodat je ze vroegtijdig kunt oplossen. In plaats van verrast te worden door een laag banksaldo, weet je wat eraan komt en kun je daarop plannen.
De prognose werkt hand in hand met je kasstroomoverzicht en geeft je zowel een historisch beeld (wat er is gebeurd) als een vooruitblik (wat er waarschijnlijk gaat gebeuren).
Beter werkkapitaalbeheer
Een kasstroomprognose helpt je het geld te beheren dat je dagelijks nodig hebt om je bedrijf te runnen, bijvoorbeeld voor het betalen van rekeningen, het inkopen van benodigdheden en het uitbetalen van lonen. Zo heb je altijd voldoende geld om alles draaiende te houden.
In een recent gesprek dat ik had met Chris Ortega, CEO en parttime CFO van Fresh FP&A, zei hij het volgende:
Winst is een droom, maar geld is de realiteit.
En hij heeft volkomen gelijk. Wat je op de bank hebt staan, is belangrijker dan wat je wilt bereiken. Een nauwkeurige prognose helpt je plannen wanneer je leveranciers moet betalen, zodat je niet zonder geld komt te zitten voor de zaken die je nodig hebt om die winstgevende droom werkelijkheid te maken.
Slimmer budgetteren en plannen
Wanneer je begrijpt hoeveel geld er binnenkomt en uitgaat, is het eenvoudiger om verstandig te budgetteren en te plannen. Je weet hoeveel je kunt uitgeven, wanneer je moet investeren en wanneer je moet bezuinigen.
Als je bijvoorbeeld je kasstroomprognose controleert en ziet dat je je in mei een marketingcampagne kunt veroorloven, maar in april niet, wacht je tot het juiste moment om te voorkomen dat je je budget overschrijdt.
Sterkere samenwerking tussen financiën en de onderneming
Met nauwkeurige prognoses kunnen financiële teams tijdige inzichten bieden die leiders helpen om zelfverzekerde, goed geïnformeerde beslissingen te nemen over aanwervingen, investeringen of operationele veranderingen.
Dit helpt vertrouwen op te bouwen en zorgt ervoor dat de financiële afdeling niet langer alleen als een rapportagefunctie wordt gezien, maar als een echte strategische partner. Het stimuleert ook regelmatigere, samenwerkende gesprekken tussen afdelingen, waarbij de financiële realiteit wordt afgestemd op de bedrijfsdoelstellingen.
Veelgemaakte fouten bij kasstroomprognoses (+ tips)
Iedereen maakt fouten. Hier zijn enkele veelvoorkomende fouten bij kasstroomprognoses en tips om ze te voorkomen:
Overschatting
Het is gemakkelijk om te optimistisch te worden en ervan uit te gaan dat al je klanten op tijd zullen betalen of dat je hogere verkopen dan gebruikelijk zult realiseren. Dit is een overschatting. Hierdoor lijkt je prognose beter dan de werkelijkheid en kan dit leiden tot te hoge uitgaven, gemiste rekeningen of zelfs onvoldoende geld om de salarissen te betalen.
Zo kun je dit voorkomen:
- Wees realistisch. Gebruik gegevens uit het verleden, niet alleen hoop.
- Als een klant meestal te laat betaalt, plan dan voor die vertraging.
- Verlaag je verwachte inkomsten iets om aan de veilige kant te blijven.
- Bouw een “buffer” in voor het geval het geld trager binnenkomt dan verwacht.
Onthoud: het is beter om aangenaam verrast te worden door extra inkomsten dan onverwacht met een tekort te worden geconfronteerd.
Kasreserves negeren
Je uitsluitend richten op wat er binnenkomt en uitgaat en vergeten om een kasreserve opzij te zetten is riskant. Zonder een financiële buffer kunnen zelfs kleine problemen het bedrijf uit koers brengen. Je kunt moeite krijgen om rekeningen te betalen, nieuwe kansen mislopen of je reputatie bij leveranciers beschadigen.
Probeer deze tips om deze fout te voorkomen:
- Houd altijd een “veiligheidsnet” van contant geld aan, voldoende om minstens 1–3 maanden aan uitgaven te dekken.
- Neem deze reserve op in je prognose als een niet-onderhandelbare post.
- Spreek je reserve alleen aan als het echt een noodgeval is en bouw deze snel weer op als je dat toch doet.
Kasreserves zijn als een reddingsvest. Meestal heb je het niet nodig, maar wanneer dat wel zo is, kan het het bedrijf redden.
Geen rekening houden met seizoensinvloeden
In veel sectoren veranderen inkomsten en uitgaven met de seizoenen. Als je geen rekening houdt met seizoensgebonden pieken en dalen, geef je tijdens drukke periodes misschien te veel uit en krijg je het tijdens rustige maanden moeilijk. Dit kan leiden tot kasgeldtekorten, onbetaalde rekeningen of zelfs de noodzaak om noodleningen af te sluiten.
Zo speel je op veilig:
- Bespaar tijdens drukke maanden extra geld om je door rustigere periodes heen te helpen.
- Bekijk voorgaande jaren om patronen te ontdekken, zoals dalende verkopen in januari of stijgende verkopen in december (je Excel-sheets goed bekijken zou hierbij helpen).
- Pas je prognose aan zodat deze die pieken en dalen weerspiegelt.
Kasstroomprognoses stroomlijnen met software
Tegenwoordig is automatisering je beste vriend. Hoewel het de menselijke factor die nodig is voor financiële planningsprocessen niet kan vervangen, kan het helpen om werkzaamheden te stroomlijnen, zodat je je kunt richten op betere besluitvormingsinitiatieven.
De meeste software voor financiële rapportage biedt ingebouwde functies voor kasstroomprognoses, waarmee je inkomsten, uitgaven en saldi op één plek kunt bijhouden. Hierdoor is prognosesoftware nuttig voor middelgrote bedrijven tot grotere ondernemingen, die vaak extra ondersteuning nodig hebben bij handmatige taken.
Dit zijn enkele van mijn favorieten op de markt:
Clicks on the links below may earn a commission, which supports our independent testing and review of software and services. Learn more about how we stay transparent.
Maar ik weet dat niet iedereen voor een groter bedrijf werkt. Daarom heb ik ook mijn beste beschikbare opties voor gratis prognosesoftware verzameld. Ze zijn perfect voor kleine bedrijven met beperkte budgetten.
Blijf op de hoogte
Voor meer financiële onderwerpen, deskundige tips en de laatste updates kun je je abonneren op onze gratis nieuwsbrief.
