Factoring van facturen: gids + rekenmodule voor technologiebedrijven
Nu financiering nog steeds krap is en de rentetarieven hoog zijn, wenden veel SaaS-bedrijven zich tot factuurfactoring voor liquiditeit. De kosten kunnen echter complex zijn. Daar komt een factuurfactoringcalculator goed van pas.
Om bedrijven te helpen de kosten en voordelen in te schatten—zonder aandelenbelang op te geven of meer schulden aan te gaan—heb ik een factuurfactoringcalculator gebouwd die de kosten binnen enkele seconden voor je uitsplitst. Je leert ook belangrijke inzichten over hoe factuurfactoring werkt binnen boekhouding, wat de voordelen zijn en meer.
Wat is factuurfactoring?
Factuurfactoring is een vorm van snelle financiering waarmee je direct geld kunt ontvangen voor je onbetaalde facturen. Let op: dit geldt voor normale openstaande facturen, niet voor achterstallige vorderingen of dubieuze schulden.
Create a Free Account to Read More
You'll also get access to a growing community of modern CFOs and finance executives accessing proven frameworks, tools, and insights to navigate AI-driven finance.
Have an account? Log In
Bij factuurfactoring “verkoop” je facturen in feite aan een factoringmaatschappij, die doorgaans een factor wordt genoemd. De factor betaalt je vooraf contant geld (vaak binnen een of twee dagen) en int vervolgens de betaling bij je klant zodra de factuur is betaald. De factor brengt een vergoeding in rekening, vaak tussen 2 en 5% van de factuurwaarde.
Factoring is al lange tijd populair in sectoren zoals zwaar transport, maar wint nu ook terrein in technische kringen, met name bij factoring van voorraad voor kleine bedrijven.
Voor SaaS-bedrijven kan factoring de kasstroom verbeteren, vooral voor B2B-aanbieders die vaak langere betalingstermijnen hanteren (vergeleken met SaaS-hulpmiddelen voor consumenten). Bovendien kan factoring kosteneffectief zijn voor SaaS-bedrijven in het segment van grote bedrijven en het mkb, vooral in het huidige renteklimaat.
Factuurfactoringcalculator
Hieronder vind je mijn voltooide factuurfactoringcalculator. Als je al weet hoe je er een gebruikt en de resultaten interpreteert, kun je verdergaan. Zo niet, dan heb ik een stap-voor-staphandleiding gemaakt om je door het proces te helpen (zie hieronder).
De factuurfactoringcalculator effectief gebruiken
Nu je alles weet over factuurfactoring en hoe een calculator kan helpen, volgen hier enkele praktische tips om het meeste uit mijn factuurfactoringcalculator te halen:
1. Voer de juiste gegevens in
Voordat je de calculator gaat gebruiken, moet je alle relevante benodigde informatie verzamelen. Voor deze calculator heb je het volgende nodig:
- Factuurbedrag ($)
- Factoringtarief (%)
- Voorschotpercentage (%)
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat de gebruikte cijfers nauwkeurig zijn voordat je op 'Berekenen' klikt. Anders krijg je een onnauwkeurig resultaat.
In het onderstaande voorbeeld bedraagt ons factuurbedrag $10,000, met een factoringtarief van 2.5% en een voorschotpercentage van 85%.
2. Interpreteer de resultaten
Zodra je de factuurfactoringcalculator uitvoert, krijg je een resultaat met de volgende titels. Dit is wat ze betekenen:
- Factoringvoorschot: Het voorafgaande bedrag dat je van het factoringbedrijf ontvangt (na aftrek van kosten). Dit is vaak 70-95% van de factuurwaarde.
- Factoringkosten: Het bedrag van de factuurwaarde dat door het factoringbedrijf als reserve wordt aangehouden.
- Beschikbaar bedrag na betaling: De geschatte kosten van factoring, gebaseerd op de gegevens die je hebt verstrekt.
Op basis van het eerdere voorbeeld ziet de uitvoer er als volgt uit:
3. Vergelijk met andere opties
Net als bij al het andere in het leven is het verstandig om de geschatte factoringkosten te vergelijken met de verwachte kosten van andere financieringsvormen. Je kunt ook rechtstreeks offertes opvragen bij factoringaanbieders om er zeker van te zijn dat je de beste deal voor je bedrijf krijgt.
Waarom een factuurfactoringcalculator onmisbaar is
Factoringtarieven voor facturen zijn gebaseerd op verschillende factoren (hieronder besproken), waardoor ze enigszins moeilijk te schatten zijn. Een factuurfactoringcalculator neemt het giswerk weg en geeft nauwkeurige schattingen, zonder dat je formeel meerdere factoringovereenkomsten hoeft aan te vragen.
Factoring is een zeer snel beschikbare vorm van financiering. Zodra een overeenkomst is gesloten, duurt het bij factoring slechts enkele dagen om werkkapitaal vrij te maken. Maar het is niet altijd de meest kosteneffectieve optie — en met deze calculator kunnen financieel leiders snel beoordelen hoe deze financieringsmethode zich verhoudt tot andere vormen van financiële hefboomwerking.
Stel dat je te maken krijgt met een tekort in je kwartaalbudget. Je hebt enkele opties:
- Een bestaande kredietlijn aanspreken
- Geplande uitgaven herverdelen om het tekort te dekken
- Via factoring een voorschot op je openstaande vorderingen ontvangen
De leenkosten van een kredietlijn zijn glashelder. Bij factoring ligt dat anders — tenzij je beschikt over een nauwkeurige factuurfactoringcalculator. Met factuurfactoringcalculators kunnen strategische CFO's snel en eenvoudig de kosten schatten om de voor- en nadelen van een geldinjectie via factuurfactoring tegen elkaar af te wegen.
Factoren die factoringtarieven beïnvloeden
Verschillende variabelen spelen een rol bij het bepalen van factoringtarieven. Deze factuurfactoringcalculator gebruikt schattingen om een verwachte tariefmarge te bepalen, maar uiteindelijk moet je een offerte ontvangen om je exacte tarief te kennen.
Dit zijn de belangrijkste factoren die factoringtarieven beïnvloeden:
Factuurwaarde
Over het algemeen leiden grotere facturen en een hoger totaalvolume aan factoringgeschikte vorderingen tot lagere factoringtarieven. Net als elk ander bedrijf willen factoringmaatschappijen met minder klanten voor grotere bedragen werken.
Kredietwaardigheid en betalingsgeschiedenis van klanten
Factoringmaatschappijen kijken meer naar de kredietinformatie en betalingsgeschiedenis van je klanten dan naar de kredietwaardigheid van je eigen bedrijf. De tarieven zijn lager voor bedrijven waarvan de klanten een goede kredietwaardigheid hebben.
Sector
Factoren kennen verschillende risiconiveaus toe aan verschillende sectoren, waarbij “veilige” sectoren profiteren van lagere factoringtarieven in het algemeen.
Je kredietgeschiedenis
Hoewel dit minder belangrijk is dan de kredietwaardigheid van klanten, zullen factoren waarschijnlijk ook kijken naar de eigen kredietgeschiedenis en kredietwaardigheid van je bedrijf als maatstaf voor het slechtst denkbare scenario.
Factuurvoorwaarden
De looptijd en betalingsvoorwaarden van je facturen zijn van invloed op de tarieven. Langere betalingstermijnen leiden over het algemeen tot hogere factoringtarieven.
Bedrijfsgegevens
Factoringmaatschappijen kunnen ook naar verschillende bedrijfsgegevens kijken, waaronder brutoverkoop en winstgevendheidsmaatstaven. Dit geldt vooral voor kleine bedrijven of start-ups.
Over het algemeen houdt factoring minder rekening met de algehele kredietwaardigheid van je bedrijf dan traditionele financieringsopties. De tarieven worden meer bepaald door de details van de factuur en de kredietwaardigheid van je klanten.
Belangrijke factoringtermen en -specificaties die elke CFO moet kennen
Factuurfinanciering is niet al te ingewikkeld, maar verschilt behoorlijk van meer traditionele financieringsvormen. In dit gedeelte worden de belangrijkste termen uitgelegd die je moet begrijpen voordat je met factoring begint.
- Factoringmaatschappij (of factor): Hiermee wordt de aanbieder van financiële diensten bedoeld die factuurfinanciering als dienst aanbiedt. De meeste factoringmaatschappijen zijn gespecialiseerde aanbieders; we zien nog niet dat de meeste grote financiële instellingen zich bezighouden met factuurfinanciering (hoewel dat kan veranderen).
- Factoringvergoeding (of kortingstarief): Dit is de primaire vergoeding die wordt betaald om een factuur te laten financieren. Het is een vast bedrag, geen APR-bereik. Een kortingstarief van 3% betekent dat een factor je $97,000 zou betalen voor een factuur van $100,000. Voor SaaS-bedrijven liggen de gebruikelijke tarieven voor factuurfinanciering vaak tussen 1 en 5%, hoewel dit van een aantal factoren afhangt.
- Dienstvergoeding: Een afzonderlijke administratieve vergoeding die sommige factoren in rekening brengen. Sommige factoringmaatschappijen brengen geen dienstvergoeding in rekening of nemen deze op in het kortingstarief.
- Voorschotpercentage: Het percentage van de waarde van de factuur dat je als voorschot in contanten kunt ontvangen. Dit ligt vaak tussen 70 en 95%. Het resterende bedrag (verminderd met de vergoedingen) wordt uitbetaald zodra de factor de betaling voor de factuur heeft geïnd.
- Gereserveerd bedrag: Het bedrag van de factuur dat door de factor in reserve wordt gehouden totdat de klant de factuur heeft betaald. In het vorige voorbeeld bedroeg het gereserveerde bedrag $7,000. De reserve (verminderd met de vergoedingen) wordt aan jou overgemaakt zodra de factor de definitieve betaling heeft geïnd.
- Factoring met regres: De meest voorkomende vorm van factoring. Bij factoring met regres ben je uiteindelijk verantwoordelijk als je klant de factuur niet betaalt. De factoringmaatschappij zal proberen de betaling te innen, maar als dat niet lukt, kan zij je wettelijk verplichten de factuur terug te kopen en zelf te proberen de betaling te innen.
- Factoring zonder regres: Het tegenovergestelde van factoring met regres. Bij factoring zonder regres neemt de factor het risico op zich dat de oorspronkelijke klant niet betaalt.
Een weloverwogen keuze maken: zaken om te onthouden
Voordat je verdergaat met factuurfinanciering, zijn er een paar zaken om rekening mee te houden.
- Houd rekening met je betalingstermijnen: Als je voortdurend tegen problemen met je kasstromen aanloopt, kan het verstandig zijn om de betalingstermijnen die je momenteel aanbiedt opnieuw te bekijken. Je zou zelfs kunnen overstappen op een model met contantkorting of een model van 1%/10 netto 30 dat snelle betaling beloont (wat nog steeds kosteneffectiever zou zijn dan factoring).
- Kies een betrouwbare factor: Zoals gezegd zijn grote spelers in de financiële dienstverlening doorgaans niet actief in factoring. In plaats daarvan bedient een grote verscheidenheid aan jonge niet-bancaire financiële instellingen deze markt — en ze zijn niet allemaal betrouwbaar. Zoek naar een bedrijf met een goede reputatie in de sector en lees de kleine lettertjes zorgvuldig voordat je een overeenkomst aangaat.
Hoe nu verder?
Wil je je carrière in de bedrijfsfinanciën verder ontwikkelen? Meld je aan voor de nieuwsbrief van The CFO Club.
