5 sätt att förbättra kassaflödet (även som småföretagare)

Målet för alla företag är att uppnå och förbli kassaflödespositiva, vilket innebär att mer pengar kommer in än vad som betalas ut.

Vad du behöver för att hantera kassaflödet

För att framgångsrikt hantera kassaflödet och förbättra den finansiella stabiliteten krävs följande nödvändiga delar.

• Förstå kassaflödeskällor
• En kassaflödesanalys
• Formler för likviditetshantering
• Programvara för likviditetshantering

Med dessa kan du rapportera och förbättra kassaflödet, genomföra en mer grundlig kassaflödesanalys, tolka resultaten och fatta beslut med tillförsikt. 

Kassaflödeskällor

De huvudsakliga källorna till likvida medel i småföretag är rörelseintäkter, investeringsintäkter och finansieringsaktiviteter (såsom banklån). Dessa former av kassaflöde spelar en avgörande roll för att upprätthålla företagets finansiella hälsa och motståndskraft.

Kassaflödesanalys

En kassaflödesanalys är ett finansiellt dokument som identifierar företagets källor till och användning av likvida medel. Den beskriver viktiga former av kassaflöde från rörelse-, investerings- och finansieringsaktiviteter. Så här är var och en uppbyggd:

• Kassaflöde från rörelsen = Nettoresultat + Icke-kassaflödespåverkande kostnader + Förändringar i rörelsekapital
• Kassaflöde från investeringar = Inbetalningar från investeringsaktiviteter - Utbetalningar för investeringsaktiviteter
• Kassaflöde från finansiering = Inbetalningar från finansieringsaktiviteter - Utbetalningar för finansieringsaktiviteter

Detta hjälper dig att övervaka och förbättra företagets kassaflöde samt fatta mer välgrundade beslut snabbare.

Formler för likviditetshantering

Det är avgörande att veta hur mycket fritt disponibla likvida medel du har tillgång till – även kallat ditt fria kassaflöde (FCF). Det är en viktig indikator på företagets finansiella flexibilitet och visar om företaget är på väg mot överflöd eller brist – eller redan befinner sig där. 

Om du vill avgöra vad framtida kassaflöden är värda i dag ska du använda modellen för diskonterat kassaflöde (DCF).

Programvara för kassaflödeshantering

För ekonomiteam kan programvara för kassaflödeshantering automatisera hela likviditetshanteringsprocessen och ingår ofta i en robust uppsättning verktyg i den bredare teknikstacken för ekonomichefer.

Denna programvara hjälper dig att på ett och samma ställe, i realtid, följa och hantera alla företagets källor till och tidpunkter för kassaflöde. Du får en snabb överblick över företagets likviditetsposition vid varje given tidpunkt, så att du kan fatta snabba och tillförlitliga beslut med tillgängliga likvida medel.

Get Free Access

Join North America’s most innovative collective of Tech CFOs.

Create Free Account

Have an account? Log In

Vilka är involverade i kassaflödeshanteringen?

Hur du hanterar företagets kassaflöde påverkar alla som har koppling till verksamheten, men det påverkar särskilt några utvalda intressenter, bland annat:

Avdelningschefer

Kassaflödeshantering påverkar de pengar som är tillgängliga för alla avdelningar. Ledarna för varje avdelning behöver lämna uppgifter om de kort- och långsiktiga kostnader de förväntar sig att ådra sig samt de intäkter de räknar med. Detta säkerställer att kassaflödena prognostiseras korrekt utan överraskningar.

Företagsledningen

Företagsledare måste ofta besvara svåra frågor om den finansiella hälsan från investerare, banker och andra intressenter. Att känna till kassaflödespositionen vid varje given tidpunkt hjälper viktiga intressenter att känna sig trygga med företagsledningen och hjälper i sin tur företagsledningen att bygga förtroende för er förmåga att hantera kassaflödet.

Banker och investerare

Kassaflöde är ett viktigt mått för både banker och investerare. Det visar hur väl företaget upprätthåller sin likviditet och övergripande finansiella hälsa. 

I ett större företag visar det dem också hur mycket kontanter som finns tillgängliga för att betala utdelningar, köpa tillbaka aktier eller expandera verksamheten. 

Leverantörer och återförsäljare

Leverantörer eller återförsäljare erbjuder vanligtvis förmånliga rabatter eller villkor till finansiellt starka företag. En positiv kassaflödesposition gör det möjligt för företaget att ta vara på möjligheter som andra företag kanske inte har tillgång till, vilket ytterligare stärker den finansiella positionen och driver tillväxt.

5 strategier för att förbättra kassaflödet

Om du letar efter sätt att förbättra kassaflödet har jag sex strategier som du kan börja prova.  

1. Optimera AR- och AP-processerna
2. Stramare lagerhantering
3. Minska det totala antalet leverantörer
4. Genomför kostnadshantering
5. Utnyttja teknik och automatisering

1. Optimera AR- och AP-processerna

Ett viktigt område där små företag ofta har problem med kassaflödet är kundfordringar och leverantörsskulder. Försenade kundinbetalningar skapar kassaflödesluckor, och försenade betalningar till leverantörer och återförsäljare belastar relationerna och kan leda till högre driftskostnader. 

Genom att optimera dessa processer kan du förbättra kassaflödet och upprätthålla goda relationer med både kunder och leverantörer.

Kundfordringar

Genom att införa ett tydligt och effektivt faktureringssystem kan du optimera processen för kundfordringar. 

1. Se till att dina fakturor är korrekta och lätta att förstå. 
2. Skicka ut fakturor snabbt och följ upp eventuella utestående fakturor och försenade betalningar. 
3. Erbjud incitament för tidig betalning eller inför i stället en policy med förseningsavgifter.

Leverantörsskulder

Förhandla fram förmånliga betalningsvillkor med dina leverantörer i förväg när det gäller leverantörsskulder. Begär förlängda förfallodatum eller betalningsvillkor, eller undersök möjligheten till delbetalningar. 

Du kan till exempel byta ut företagskreditkort med hög ränta och leta efter andra betalningsalternativ som ger lägre ränta, till exempel kreditkort med lägre ränta för att betala räkningar, företagslån eller kreditlinor. Detta kan hjälpa dig att hantera kassaflödet genom att sprida ut utgifterna över en längre period. 

En genomgång av AR- och AP-processerna bör göras årligen, om inte oftare.

2. Stramare lagerhantering

Om du har fysiskt lager kommer lagerhanteringen sannolikt att vara den största stressfaktorn för ditt kassaflöde. 

Att hålla ett överdrivet stort lager binder rörelsekapital och ökar lagerhållningskostnaderna, medan ett otillräckligt lager kan leda till missade försäljningsmöjligheter. Att hitta rätt balans är avgörande för att optimera kassaflödet. Det finns några strategier som jag vill ta upp här:

Bli bekväm med att göra prognoser

Att få slut på lagret och att hålla för mycket lager beror på samma problem: osäkerhet.

Om du gissar vad du kommer att behöva i framtiden kommer du hela tiden att stöta på samma problem. Om du börjar prognostisera dina framtida behov utifrån dina tidigare behov kan du bryta denna cykel.

Leta efter ett bra erbjudande

Prata med dina leverantörer om de bästa sätten att minimera lagerhållningskostnaderna. Vissa leverantörer som du har en god historik med är öppna för konsignationsarrangemang, där leverantören behåller äganderätten till lagret tills du säljer det.

Det här kanske inte passar alla, men om du letar efter leverantörer som är öppna för detta kan du hitta bra långsiktiga samarbetspartner och samtidigt frigöra kapital för ditt företag.

Ett annat alternativ att undersöka är lagerfactoring för likviditet, vilket kan ge omedelbar lättnad för kassaflödet.

3. Minska det totala antalet leverantörer

Om du väljer att samarbeta med färre leverantörer i större volymer kan du bygga starkare relationer och förbättra din kassaflödeshantering. När allt kommer omkring kommer de två första punkterna jag föreslog att underlättas avsevärt genom att helt enkelt ha bättre leverantörsrelationer.

Utöver det finns det dock mycket mer du kan göra, bland annat:

• Undersök volymrabatter eller arrangemang för bulkköp. 
• Minska leasingkostnader och bankavgifter genom att minska antalet transaktioner du genomför. 
• Använd den större affärsvolymen som hävstång för bättre villkor.

Kom ihåg att det faktum att du gör mer affärer med dem inte berättigar dig till detta, så du bör upprätthålla öppna kommunikationsvägar och visa ditt engagemang för samarbetet.

Många leverantörer förstår de utmaningar som små företag står inför och är villiga att samarbeta med dig för att hitta en lösning som gynnar båda parter.

4. Hantera utgifterna

Utgiftshantering är också känt under ett annat namn: kostnadsbesparingar … vilket ofta ses som ett nödvändigt ont i små företag – men det bör inte innebära att man kompromissar med kvaliteten eller kundupplevelsen. 

Du kan börja med att göra en grundlig genomgång av dina utgifter. Identifiera områden där det kan förekomma överutgifter eller där mer kostnadseffektiva alternativ finns tillgängliga, och sätt sedan igång: 

• Omförhandla avtal med tjänsteleverantörer
• Hitta alternativa leverantörer
• Automatisera rutinuppgifter
• Uppgradera till effektivare utrustning
• & mer

När du gör detta bör du kommunicera med relevanta intressenter och involvera dem i processen för att bidra till en kostnadsmedveten kultur och säkerställa att alla står bakom förändringarna.

5. Utnyttja teknik och automatisering

Jag vet, jag vet … Självklart. Men lyssna, som någon som har lett ekonomiteam och infört system samt initiativ för processförbättring är jag ett stort fan av detta. Det finns så många områden i företag där saker helt enkelt “alltid har gjorts” på ett visst sätt. 

Genom att uppmärksamma andra företag runt omkring dig, läsa publikationer som denna och prata med kollegor kan du hitta nya processer och metoder som du aldrig tidigare har övervägt.

Teknik för generering av naturligt språk kan till exempel automatiskt omvandla rådata till finansiella rapporter, vilket frigör ditt team så att det kan fokusera på större och viktigare uppgifter som, ja, resten av dessa strategier.

5 misstag att undvika

Det tar ofta mer tid och pengar att rätta till ett misstag som hade kunnat undvikas än att fatta fel affärsbeslut. Hårt, jag vet.

Här är några misstag som småföretagare gör och som i slutändan leder till extremt dyra lärdomar.

1. Felaktiga uppskattningar

När det gäller pengar som kommer in bör du vara försiktig så att du inte är alltför optimistisk. Du kan missa målet med bred marginal – vilket får det att verka som om du är osäker på företagets intäkter. I stället för att underskatta företagets intäkter bör du planera för det värsta och hoppas på det bästa. 

Det exakt motsatta gäller för kostnader. Om kostnaderna är lägre kommer dina kassaflödesprognoser att se bättre ut. Precis som med kassaflödet bör du undvika att gå till ytterligheter. Det är mer fördelaktigt att överskatta kostnaderna och sluta med mer pengar i kassan.

2. Vara vårdslös med kontanter

Småföretagare vet alltför väl hur ofta oväntade kostnader uppstår eller hur möjligheter kan gå förlorade på grund av låga eller obefintliga kassareserver. 

Att upprätthålla en kassareserv på 3-6 månader kan vara skillnaden mellan att klara stormarna och att behöva stänga dörrarna.

More Articles

• Vad är finansiell rapportering & vem hanterar den?

3. Brist på prognoser

Detta är tyvärr ännu en faktor som bidrar till att små företag misslyckas. Tänk på det som att köra bil med ögonbindel och hoppas på att komma säkert fram till din önskade destination. Det kommer helt enkelt inte att leda dig någonstans förutom till katastrof. 

Prognostisera kassaflöden för att undvika att överraskas av långsamt inflödande intäkter eller oförutsedda kostnader.

4. Att ignorera varningssignaler i kassaflödesrapporten

Detta är ännu vanligare – och mer skadligt – än att inte ha en kassaflödesrapport över huvud taget. 

Låt mig säga det högt för er längst bak: Okunskap är inte lycka. Långt därifrån. 

Det slösar tid och resurser samtidigt som det leder dig mot ett misslyckande. Ta av dig skygglapparna och undvik kostsamma misstag som du borde känna till.

5. Att arbeta isolerat

Om du inte tar hänsyn till andra intressenter i din kassaflödesplanering kan du missa en betydande kostnad eller kassareserver som helt kan snedvrida dina prognoser. När du planerar kassaflödet bör du involvera viktiga intressenter från olika delar av företaget i samtalet.

När allt kommer omkring, om du kunde göra det här ensam skulle du göra det … de finns här av en anledning, så du bör använda dig av dem!

Prenumerera för fler insikter om kassaflödeshantering

Att veta är halva kampen … men att göra är mycket viktigare. Prova dessa råd och berätta sedan vad som fungerade bäst för dig.

Redo att bygga vidare på dina förmågor som ekonomisk ledare? Prenumerera på vårt nyhetsbrev för expertråd, guider och insikter från de ekonomiska ledare som formar teknikbranschen.