Il Framework di Automazione AI in 3 Passaggi per i Team di FP&A: Una Guida
Come professionisti della finanza, dobbiamo apportare valore alle nostre aziende grazie alle nostre competenze in contabilità e finanza. Oggi il panorama della nostra professione sta cambiando rapidamente grazie ai progressi tecnologici, in particolare nel campo dell'intelligenza artificiale (IA).
Se non puntiamo a creare la migliore integrazione possibile dell’IA nella FP&A, saremo sostituiti da chi lo farà.
Dobbiamo essere pronti ad adattarci e comprendere come l’IA e le altre tecnologie possano aiutarci a migliorare la nostra capacità di analizzare il business e guidarlo verso un futuro migliore.
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Un modo di farlo è attraverso l’automazione.
Lo scenario dell’automazione finanziaria è complesso, quindi ti darò 3 passaggi per analizzare efficacemente i processi finanziari e individuare quali possono essere automatizzati tramite l’IA.
Iniziamo osservando questo framework attraverso una storia.
Una storia di automazione in FP&A
Angela è responsabile FP&A e Contabilità nella sede principale di una nuova azienda Agri-Tech chiamata BeetrootVitality AgriTech. Vuole automatizzare i processi per aggiungere valore all’azienda.
Passaggio 1 - Identificazione
Organizza un ciclo di 5 workshop con il suo team in cui usano strumenti di mappatura dei processi per esplorare chiusura mensile, previsione mensile e budgeting annuale.
Questi rappresentano i tre ambiti generali della loro FP&A e area contabile, ma all’interno di essi hanno più di 35 processi e routine!
Passaggio 2 - Analisi dell’impatto
Quantificano l’impatto e il valore che l’automazione può portare al business. Utilizzano Excel per creare una semplice tabella con Ambito, Processo, Impatto su EBITDA (Ore risparmiate x Tariffa oraria media FTE), e Impegno richiesto (Complessità su una scala da 1 a 5 x Incertezza su una scala da 1 a 5).
Per questa fase collaborano con i responsabili IT, Data Engineering, Analytics e Automazione dell’azienda.
Passaggio 3 - Prioritizzazione & Creazione
Visualizzano i risultati in questa matrice e danno priorità agli elementi situati nel quadrante in alto a destra – basso sforzo e alto impatto.
Conducono il primo test pilota in una business unit, lavorando con un team “agile” di 5 persone (1 esperto di processo, 1 product owner finance e 3 sviluppatori). Dato che utilizzano l’approccio agile, ogni 2 settimane espongono i progressi nelle sprint review, presentando un prototipo funzionante della soluzione per ricevere feedback immediato durante i test.
Se il processo viene seguito correttamente, avranno risposte chiare sui processi che possono e devono essere automatizzati in poco tempo.
Fai-da-te: una guida da seguire
Ora illustrerò i 3 passaggi di questo framework e li spiegherò nel dettaglio, così da poterli applicare nella tua azienda.
Passaggio 1: Mappatura dei processi finanziari
Per iniziare l’analisi, gli esperti FP&A dovrebbero mappare i propri processi finanziari utilizzando workshop e tecniche di process mapping.
Pensa a chi può contribuire con valore durante questi workshop: potrebbero essere esperti di processo, business partner (del tuo dipartimento e di altri), oppure lavoratori cross-funzionali.
Se non lo conosci già, la mappatura del processo comporta la visualizzazione del flusso di attività, dei punti decisionali e delle interazioni all’interno di un processo finanziario. Questo passaggio aiuta gli stakeholder a comprendere pienamente i processi in essere, le loro interdipendenze e le aree potenziali di miglioramento.
Documentando i processi, gli esperti FP&A possono individuare ridondanze, colli di bottiglia e attività manuali che possono essere automatizzate tramite programmi di IA.
Passaggio 2: Quantificare impatto e valore aggiunto
Dopo aver mappato i processi finanziari, il passo successivo è quantificare l’impatto e il valore che l’automazione può portare all’azienda.
Ciò implica la misurazione dei benefici ottenibili tramite automazione, come il tempo risparmiato, maggiore redditività ed efficienza operativa. Le metriche principali da considerare includono:
- Tempo risparmiato grazie all'automazione
- Valore aggiunto all'EBITDA (Utile prima di interessi, tasse, svalutazioni e ammortamenti)
- Valore netto delle vendite (NSV)
- Margine di contribuzione (CMA) risultante dall'automazione
- Numero di persone che beneficeranno del processo automatizzato
Contemporaneamente, è fondamentale quantificare lo sforzo richiesto per l'automazione. Questo può essere fatto valutando la complessità e l'incertezza associate al processo. I fattori di complessità possono includere il numero di passaggi, le fonti di dati, i punti decisionali e il livello di intervento umano richiesto. I fattori di incertezza possono comprendere la stabilità dei dati in ingresso, considerazioni sulla conformità normativa e la necessità di decisioni basate sul giudizio.
Proprio come ha fatto Angela nel nostro esempio, dovresti stabilire collaborazioni con i dipartimenti IT, Ingegneria dei Dati, Analisi e Automazione della tua azienda per questa seconda parte.
Passo 3: Creare una matrice Impatto vs. Sforzo
Per dare priorità alle iniziative di automazione, i professionisti FP&A possono creare una matrice Impatto vs. Sforzo.
Questa matrice permette di posizionare ogni processo finanziario in base al suo impatto e allo sforzo necessario per l'automazione.
L'impatto può essere rappresentato sull'asse verticale, mentre lo sforzo richiesto per l'automazione può essere rappresentato sull'asse orizzontale. I processi con alto impatto e basso sforzo sono considerati "frutti a portata di mano" e dovrebbero essere il primo obiettivo degli sforzi di automazione. Automatizzando questi processi, i professionisti FP&A possono gradualmente passare a processi che richiedono maggiore sforzo e che hanno un impatto più elevato.
Il quadro generale
Incorporare l'IA nei processi finanziari può rivoluzionare il modo in cui operano i professionisti FP&A, portando a una maggiore efficienza, precisione e valore strategico. Infatti, la grande maggioranza degli investimenti nel 2026 sta andando verso aziende che usano o sviluppano efficacemente l'IA.
Seguendo un approccio strutturato di mappatura dei processi, quantificazione di impatto e sforzo, e creazione di una matrice Impatto vs. Sforzo, i professionisti FP&A possono individuare i processi più idonei all'automazione.
Man mano che il settore dell'IA continua ad avanzare, i professionisti FP&A che abbracciano l'automazione saranno ben posizionati per guidare l'innovazione e contribuire in modo significativo al successo delle loro organizzazioni in un mondo sempre più guidato dai dati.
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