Cómo crear una función de Planificación y Análisis Financiero (FP&A) en una empresa tecnológica en 2026
A medida que tu startup tecnológica crece, comenzarás a preguntarte cuándo es momento de empezar a perfeccionar tu empresa además de simplemente hacerla crecer. Recortar gastos en los lugares adecuados y aumentar los ingresos donde sea más factible; estas preguntas y otras son respondidas por el equipo de planificación y análisis financiero (FP&A) de tu empresa.
Implementar esta función puede ser intimidante. ¿Cómo sabes a quién contratar primero? ¿Deberías sugerir amablemente que tu contador asuma el cargo? ¿Qué puede ser automatizado? Y, ¿cuándo realmente tiene sentido fortalecer tu equipo de FP&A?
Responderé todas estas preguntas y más para brindarte la información que necesitas y aumentar tu eficiencia con esta función empresarial indispensable, pero fácil de cometer errores.
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Cómo Desarrollar Una Estrategia De FP&A
Antes de siquiera pensar en tomar decisiones de personal, es fundamental que establezcas una estrategia eficaz. Aborda este proceso manteniendo en cuenta las necesidades de toda tu organización, no solo de tu función financiera, y considera los siguientes puntos:
- ¿Por qué estás considerando implementar una función de FP&A? ¿Tienes necesidades específicas de presupuestación o proyección, o esperas mejorar la eficiencia de manera general?
- ¿Qué tipo de apoyo necesitan los interesados de tu organización? ¿Cómo pueden tu equipo de marketing, operaciones de personal y otras unidades de negocio beneficiarse del análisis financiero y el apoyo para la toma de decisiones interno?
- ¿Puedes proporcionar el presupuesto y atención necesarios para que un equipo de FP&A funcione correctamente? Como describiré más adelante, necesitarás las personas adecuadas, procesos y tecnología para que FP&A haga su magia; estas cosas normalmente no suelen ser baratas.
Beneficios De Un Equipo De FP&A Impulsado Por Tecnología
De acuerdo con una encuesta reciente realizada por la Association for Financial Professionals, el 78% de los encuestados dijeron que planean mejorar sus habilidades tecnológicas y de datos en los próximos 12 meses.
Las empresas ven valor en esta función porque abarca tareas importantes como la proyección y la modelización de diferentes estrategias para tu empresa sin sobrecargar a otros miembros del equipo financiero.
Los beneficios incluyen:
- Un laboratorio de ideas interno para abordar decisiones clave del negocio, en lugar de restar horas a profesionales financieros con diferentes habilidades, como tu contador
- Unificación de datos en tiempo real de toda la organización, brindando a cada función de tu empresa un socio analítico que los ayude en sus propias decisiones
- Proporcionar una mirada constante a los objetivos versus el desempeño, liberando a la alta gerencia para enfocarse en cuestiones estratégicas de mayor nivel y establecer esos objetivos inicialmente
- Abordar consideraciones clave de capital y planificación de escenarios, como la necesidad de más recaudación de fondos
- Contar con personas que entienden de software de análisis estadístico y otras herramientas más complejas
Desafíos Actuales En FP&A
A pesar de su utilidad, los equipos de FP&A se enfrentan a una serie de retos debido a la rápida evolución del mercado, la tecnología y las fuerzas globales.
Ambigüedad De Objetivos
Para muchas empresas, el éxito significa mucho más que simplemente aumentar los ingresos, el flujo de caja o la rentabilidad. Las empresas de hoy necesitan cumplir multitud de objetivos, como obtener beneficios mientras buscan incansablemente el crecimiento y alcanzan métricas de ESG (Medio ambiente, Sostenibilidad y Gobierno corporativo). En particular, si tu empresa tiene inversores involucrados, podrías sentir que estás haciendo malabares peligrosos solo para mantenerte al día.
Esto puede dificultar que los equipos de FP&A se centren en sus objetivos principales. En respuesta, considera priorizar los esfuerzos de tu equipo de FP&A hacia los objetivos más importantes del momento:
- ¿Problemas con el producto? Dirígelos conscientemente en esa dirección.
- ¿Te enfrentas a una gran decisión entre dos campañas de marketing? Enfócalos hacia esa decisión.
Fuentes de Datos Deficientes
Tu equipo de FP&A solo será tan efectivo como los datos financieros y otra información de los que disponga. Para que puedan compartir información sobre ventas, marketing, producto y previsiones, debes asegurarte de que tengan visibilidad total en cada una de estas áreas. Incluso cuando tienes fuentes de datos disponibles, ¿son los datos limpios y coherentes?
Este es el obstáculo que impide a las empresas formar su equipo de FP&A demasiado pronto. Hasta que realmente pongas orden en casa, FP&A no podrá generar conocimientos valiosos que salven la vida de tu empresa. Deberías esperar para implementar este equipo hasta que hayas establecido un régimen de datos adecuado y herramientas de recopilación necesarias para proporcionar un flujo constante de datos directamente a tu oficina de FP&A.
Necesidad de Buenas Herramientas
A medida que FP&A se vuelve más centrado en los datos, también depende más de contar con las herramientas tecnológicas adecuadas. Hoy estamos mucho más allá de solo Excel. Esto puede generar un bucle de retroalimentación desafiante entre los equipos de finanzas y TI, ya que el proceso de identificar y adoptar a los socios tecnológicos correctos puede ser muy lento. También significa que las personas de FP&A deben estar debidamente capacitadas en las tecnologías adecuadas.
Dedicarse a formar al personal en las herramientas que usas puede parecer una actividad de centro de costes, pero dará frutos multiplicados a futuro.
Componentes Críticos
El éxito de tu equipo depende de la conexión entre personas, procesos y tecnología.
Personas
Ya sea una sola persona o un equipo, el personal con las habilidades y experiencia adecuadas puede marcar la diferencia para tu función de FP&A. Algunos perfiles profesionales se adaptan mejor a roles de FP&A en startups tecnológicas que otros.
Grandes habilidades de modelización financiera son necesarias pero insuficientes para este puesto. Si estás empezando a formar tu equipo de finanzas, puede que quieras encontrar a alguien cuyo conjunto de habilidades abarque varias áreas diferentes. En este caso, contratar a alguien con experiencia tanto en el área financiera como en recaudación de fondos puede ser beneficioso.
Los perfiles objetivo de empleados de FP&A deben incluir veteranos de otros equipos de FP&A y profesionales de etapa temprana con buena formación y experiencia financiera en el mundo startup. Independientemente del perfil que elijas, es evidente que FP&A es una posición habilitada por la tecnología. Los candidatos con experiencia en el uso o incluso en la creación de herramientas tecnológicas serán de gran ayuda a largo plazo.
No sientas la necesidad de ampliar tu equipo demasiado rápido. Es mejor incorporar a una gran persona y trabajar con ella para establecer los procesos y la tecnología correctos que lanzarse de lleno con un equipo completo demasiado pronto.
Proceso
Dotar a estos miembros del equipo de procesos bien planificados es la diferencia entre el éxito y el fracaso de FP&A.
Recuerda, FP&A significa Planificación y Análisis Financiero. Esta función normalmente no es responsable de establecer los objetivos generales de la organización, por lo que es importante proporcionar el contexto y los KPIs (Indicadores Clave de Desempeño) adecuados para que el equipo de FP&A pueda operar.
Además de una buena definición de objetivos, también es importante establecer y actualizar periódicamente el modo en que tu función de FP&A realmente funciona. ¿Existen procesos obsoletos que consumen tiempo o generan trabajo duplicado? Analiza periódicamente —y atiende la retroalimentación de los miembros de tu equipo de FP&A sobre— cada paso de tus procesos recurrentes de FP&A para mantener la eficiencia y alinear al equipo en labores valiosas.
Tecnología
Más allá de tener las personas adecuadas en su lugar, equipar a estos miembros del personal con las plataformas tecnológicas apropiadas les permite aprovechar todos los datos de la empresa y tomar decisiones estratégicas mejor fundamentadas. Estas plataformas suelen estar basadas en la nube y pueden utilizar IA y aprendizaje automático para potenciar las capacidades de tu personal.
Para inspiración directa, revisa nuestros artículos sobre las 19 mejores herramientas de generación de informes financieros y principales herramientas de gestión del desempeño corporativo para tener en cuenta.
Conectando Tus Componentes
Coordinar estos tres componentes es tan importante como seleccionar los correctos. Quiero comentar que la forma en la que establezcas tu equipo de FP&A también dependerá, en cierta medida, de tu propio rol. Los CFO no suelen ser las primeras contrataciones en startups, así que, si ocupas ese puesto, es probable que estés en una empresa con un equipo de talento ya desarrollado. En este caso, es posible que ya tengas experiencia formando equipos internos. Si algún proceso o procedimiento ya funciona, no hay motivo para reinventar la rueda para el grupo de FP&A.
Por otro lado, si eres fundador o cofundador de una startup más pequeña, asegúrate de estar listo para abordar realmente cada uno de estos tres elementos clave. Sin la tecnología y los datos adecuados, tu equipo de FP&A no podrá ponerse en marcha, y sin los procesos apropiados, tampoco podrán funcionar con eficiencia.
Asegúrate de que estás configurando esta función con la mentalidad adecuada orientada al futuro, curiosidad y énfasis en trabajar junto con los demás equipos de tu empresa. Además, asegúrate de que tu equipo de FP&A no quede atrapado en tareas difíciles de ejecutar o interminables trabajos rutinarios. Examina periódicamente las tareas de bajo esfuerzo que pueden ser automatizadas o eliminadas de su carga laboral y evalúa si tus personas, procesos y tecnología están trabajando en conjunto, o en oposición, entre sí.
Preguntas Frecuentes
Aquí tienes algunas de las preguntas más comunes que tienen los CFOs de startups sobre FP&A
¿Cuál es la diferencia entre un líder de FP&A y un CFO?
Permíteme abordar esto directamente, en caso de que te preguntes qué diferencia hay entre FP&A y el CFO, ya que ambos participan en la planificación financiera. La labor del líder de FP&A será más específica que la de tu CFO.
Mientras que el líder de Planificación Financiera y Análisis de una organización será responsable de liderar la previsión, la planificación táctica y esfuerzos relacionados como el presupuesto, su CFO normalmente también se encargará de las operaciones diarias como la contabilidad y la tesorería. El CFO será un tomador de decisiones, más involucrado en la planificación estratégica a largo plazo que el FP&A, quien estará ocupado recopilando datos e información de toda tu organización para impulsar mejores decisiones.
FP&A apoya y habilita al CFO, pero sólo es una parte del panorama general.
Cómo mejorar un equipo de FP&A existente
Si ya has formado un equipo de FP&A pero buscas formas de mejorar su eficacia, considera maneras específicas de mejorar a tu gente, procesos y tecnología.
- ¿Las habilidades y experiencia de los miembros de tu equipo corresponden al perfil de los retos que enfrenta tu organización, o puedes mejorar sus capacidades?
- ¿Existen nuevas formas de hacer las cosas, ya sea de otros equipos o tal vez de otras empresas, que podrían mejorar tu desempeño financiero?
- ¿Hay plataformas tecnológicas más recientes que podrían potenciar aún más las capacidades de tu equipo o brindarles habilidades completamente nuevas? Quizá esto mismo sea un buen proyecto para que lo gestione tu equipo de FP&A.
Cuánto automatizar
Otra pregunta frecuente es cuánto de la función de FP&A se puede automatizar. La respuesta es tan insatisfactoria como probablemente esperada: ‘depende’. Como explicó el también redactor de CFO Club, Christian Martinez, en otro artículo, hay tres pasos para evaluar oportunidades de automatización:
- Mapea tus procesos financieros
- Cuantifica el impacto financiero de la automatización, con apoyo de los equipos técnicos de tu empresa. Considera métricas como el tiempo ahorrado en cada proceso, la cantidad de personal afectado y los impactos en la rentabilidad y valoración
- Desarrolla una matriz de impacto versus esfuerzo que te permita identificar oportunidades de automatización de alto impacto y bajo esfuerzo
Este proceso de tres pasos, explicado con mayor detalle en el artículo completo, te dará una idea de cuánto puede ayudar la automatización.
Cuándo contratar
Ya sabes que quieres armar un equipo de FP&A. ¿Cuándo es finalmente el momento adecuado?
La respuesta aquí tiene dos partes. Primero, ¿cuándo podrás obtener valor de FP&A? Si tu organización no está lo suficientemente desarrollada como para tener múltiples proyectos de análisis financiero de impacto y cuestiones sobre prioridades presupuestarias, sumar el rol de FP&A quizá no reporte muchos beneficios.
En segundo lugar, tu equipo de FP&A debe seguir el desarrollo de las funciones previas. En particular, sin un equipo de contabilidad bien desarrollado y sistematizado y las capacidades de recolección de datos para rastrear el desempeño en todos los departamentos de tu organización, tu persona de FP&A no tendrá mucho con qué trabajar.
Pronosticando un Futuro Rentable
Armar un equipo de FP&A completamente funcional es un proceso que requiere planificación anticipada, pero puede ser la clave para desbloquear una mayor eficiencia en toda tu organización. Me encantaría conocer tu experiencia configurando una función de FP&A, o incluso todo un equipo financiero.
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