Gartner prevé que los márgenes de EBITDA se reduzcan un 30 % para 2027 debido a la débil demanda y al aumento de los costes.
Si ocupas el puesto de CFO, esto —y toda una serie de otros problemas desafortunados— serán asuntos sobre tu mesa antes de que te des cuenta.
Si quieres empezar con buen pie, vas a necesitar un plan de acción… o, quizá, una nueva lista de comprobación para CFO.
Antecedentes de la lista de comprobación para CFO
¿Por qué aceptar mis consejos? Como líder con experiencia en informes financieros durante más de 15 años, profesional certificado en gestión de proyectos y especialista en TI que ha ayudado a implementar sistemas financieros en pymes, grandes empresas y organismos gubernamentales, se podría decir que he aprendido algunas cosas.
Entre ellas, he aprendido que casi el 90 % de los nuevos CFO tienen dificultades con la falta de confianza en sí mismos, lo que afecta negativamente a su rendimiento.
Aunque podría asegurarte hasta quedarme sin voz que te has ganado tu puesto en la alta dirección, estoy convencido de que la nueva lista de comprobación para CFO que he creado te ayudará aún más.
No hay tiempo que perder, así que vayamos al grano con las iniciativas que harán que empieces con buen pie en tu nuevo puesto.
Primeros 30 días: conoce el terreno
Identifica los problemas financieros urgentes
Dedica algo de tiempo durante el primer mes a evaluar el estado actual de las finanzas de tu empresa. Después, organiza reuniones iniciales con las partes interesadas clave para contextualizar tus conclusiones.
¿Por qué? Te contrataron por una razón, así que necesitas averiguar exactamente cuál es desde una perspectiva imparcial.
Comprender estos problemas es esencial, por lo que debes asegurarte de recopilar todos los datos de primera mano que puedas antes de empezar a preguntar a cada una de las partes interesadas. Es como ser un detective contratado por la mafia… necesitas averiguar qué ha ocurrido, pero ten cuidado de no señalar a nadie.
Comprende la economía y la política de cada unidad
La economía unitaria hace referencia a los ingresos y costes directos asociados a cada actividad empresarial de tu compañía. Cuando se elaboran correctamente, proporcionan una visión general de la salud financiera.
Asegúrate de comprender la política, los actores y su impacto. También es fundamental desarrollar un conocimiento profundo de la economía unitaria y de las posibles tensiones políticas que afectan a los departamentos y a la cultura.
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Preguntas que debes hacer:
- ¿Cuánto nos cuesta adquirir un solo cliente?
- ¿Cuál es nuestro margen de beneficio en productos o servicios individuales?
- ¿Cuál es el clima político de la empresa y cuál es su impacto?
Las respuestas ayudarán a orientar los procesos de toma de decisiones relacionados con la asignación del gasto y los posibles escenarios de ampliación. Esto ayuda a definir y alinear las principales prioridades del CFO con las necesidades generales de la organización.
De forma continua: desarrolla y fomenta relaciones sólidas
En toda la organización
Un CFO eficaz y progresista no puede trabajar de forma aislada.
Convertirse en un líder financiero de éxito en el mundo tecnológico actual va mucho más allá de hacer cálculos. Se trata de construir relaciones sólidas con todas las unidades de negocio y las partes interesadas externas con las que trabajarás. Incorpora estos objetivos e interacciones.
- Comprende las necesidades específicas de cada unidad. Puedes determinar dónde está siendo demasiado flexible la empresa con el presupuesto (te estoy mirando a ti, equipo de ventas) y qué equipos podrían necesitar algo de dinero adicional.
- Habla abiertamente sobre cómo afectan los procesos financieros a estos departamentos. Esto te proporcionará una comprensión más profunda de cómo funcionan las cosas y permitirá que los demás vean el valor del equipo financiero. La interacción entre departamentos puede mejorar la gestión del gasto, al tiempo que garantiza la alineación entre las acciones operativas y los planes financieros.
Construir relaciones con los demás puede ayudar a agilizar los procesos, ayudarte a comprender la gestión de nóminas y conducir a tiempos de resolución más rápidos si surge alguna discrepancia.
Otro aspecto fundamental es comprender la cultura actual de tu empresa. Cada interacción contribuye a desarrollar esta comprensión.
Preguntas que debes hacer:
- ¿Cómo colaboran las personas?
- ¿Qué impulsa a las personas de cada equipo?
Los nuevos directores financieros que se incorporan a entornos potencialmente desestructurados deben marcar la pauta fomentando un entorno de trabajo positivo y eficiente.
Dentro de su(s) equipo(s) financiero(s)
Mantener una conexión con los responsables de departamentos pertinentes, los servicios de terceros, los miembros del consejo y otros colegas del área financiera basada en la confianza y la comunicación abierta es crucial para las operaciones diarias.
Puede aprovechar sus conocimientos existentes sobre la organización, incluidos sus puntos fuertes y débiles, lo que le permite acceder a un conocimiento de la organización que va más allá de las cifras.
Pero existe un posible desafío… Tenga en cuenta que es posible que se haya pasado por alto a otros profesionales del equipo financiero para el puesto de director financiero.
Asegúrese de escuchar las ideas, responder a las preguntas de sus colegas, ofrecer comentarios constructivos, ayudarles a encontrar logros rápidos y establecer expectativas claras desde el primer día. Esto fomenta el respeto mutuo, lo que conduce a vínculos más sólidos.
Consejo
Todos necesitan claridad sobre su función y sus tareas cuando se incorpora un nuevo director financiero; ¿de qué se encargará usted? ¿Qué seguirá estando dentro de su ámbito de responsabilidad?
Esto variará de una organización a otra; sin embargo, algunas estructuras departamentales son bastante transferibles entre empresas.
A los 30 días: visión a largo plazo y objetivos estratégicos
Una de sus principales responsabilidades como director financiero de una empresa tecnológica es la planificación financiera y el establecimiento de la brújula financiera de su empresa tecnológica.
Crear una visión y unos objetivos coherentes con las aspiraciones empresariales generales es fundamental para el director financiero, por lo que debe procurar iniciar este proceso al cumplirse el primer mes y completarlo en un plazo máximo de 45 días desde su incorporación al nuevo puesto.
De forma continua: garantizar la alineación con la estrategia de la empresa
Lograr la alineación entre los objetivos del departamento financiero y la estrategia general de la empresa no solo es beneficioso: es esencial, especialmente para que las operaciones financieras tengan éxito en cualquier empresa tecnológica que genere entre $5-$50M al año. Esta integración permite que las finanzas respalden el crecimiento y proporcionen plenamente una gestión inteligente de los recursos.
La alineación estratégica se consigue manteniendo el conocimiento de los asuntos operativos diarios mientras se presta atención a los aspectos generales, como la identificación de los indicadores clave de rendimiento (KPI) del equipo y de la empresa. El seguimiento de los KPI garantiza que todos los esfuerzos encaminen a la empresa hacia sus objetivos estratégicos.
De forma continua: definir los objetivos estratégicos
El siguiente paso de la planificación financiera es definir objetivos estratégicos individuales para crear una hoja de ruta financiera. Debe estar preparado para responder a estas preguntas:
- ¿Qué hitos deberían alcanzarse en uno, tres y cinco años?
- ¿En qué mercados deberíamos planear entrar o expandirnos?
- ¿Qué cliente nos conviene captar?
- ¿Dónde estamos gastando innecesariamente?
- ¿Qué equipos o departamentos necesitan mayor visibilidad sobre sus operaciones?
Su planificación financiera determinará en gran medida estas respuestas y creará una hoja de ruta práctica para el avance de su organización.
Consejo
Establecer objetivos financieros ambiciosos sin entender cómo alcanzarlos no es más que una ilusión. Su trabajo requiere pensamiento crítico.
A los 60 días y anualmente: auditar los procesos existentes
Los nuevos directores financieros deben facilitar la auditoría de los procesos existentes para evaluar la situación actual e identificar posibles problemas. Realizar una auditoría le permitirá comprobar cuál es la situación actual y descubrir cualquier señal de alerta o ineficiencia.
3 aspectos clave que debe buscar:
- Datos inexactos: Si tus cifras no cuadran, podrían indicar problemas más profundos con la introducción de datos o los procedimientos de informes financieros.
- Falta de controles internos: Las deficiencias en los controles internos pueden dejar margen para errores o posibles fraudes. Asegúrate de que existan mecanismos de control y equilibrio en todas las operaciones financieras.
- Mala gestión del flujo de efectivo: Los fondos que no se asignan de manera eficiente o que presentan una alta tasa de consumo sin un retorno de la inversión (ROI) significativo pueden indicar una mala gestión de los recursos.
Si estos problemas u otras señales de alerta no se abordan rápidamente, pueden causar daños catastróficos con el tiempo. Además, si puedes hacer algo al respecto… ¿por qué no lo harías?
Este proceso de auditoría puede simplificarse mediante software de auditoría financiera y contable, que realiza el seguimiento y analiza métricas empresariales exhaustivas por ti, permitiéndote centrarte en los aspectos más subjetivos de tu función.
De 60 a 90 días: clasifica los resultados de tu auditoría
Después de realizar la auditoría, el siguiente paso es establecer prioridades. Como CFO, tendrás que decidir qué debe priorizarse y cómo.
Piensa en ello como un proceso de clasificación que prioriza la urgencia y el impacto, abordando los problemas que afectarán significativamente a la salud financiera de tu empresa.
Empieza por categorizar los problemas según su gravedad y la forma en que afectan a los objetivos de tu empresa. Después, crea un plan de acción para cada categoría, empezando por los asuntos de alta prioridad.
Cuando elaboras un plan como este y lo completas antes de que transcurran 90 días, demuestras tu utilidad e inspiras confianza en tus capacidades en toda la empresa. En otras palabras, querrás hacerlo.
De forma continua: establece controles financieros eficaces
Como CFO que se incorpora por primera vez o regresa al sector tecnológico, contar con controles financieros adecuados debe formar parte de tu lista de comprobación para nuevos CFO.
Establecer controles financieros internos adecuados es tan crucial como desalentador parece; sin embargo, es una de las áreas más importantes que abordarás en tu función. Ahora que estás al mando, eres responsable de cualquier asunto que se escape por las grietas.
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De forma continua: implementa procedimientos contables sólidos
Los procedimientos contables sólidos sientan las bases de unos controles financieros firmes. Entonces, ¿cómo son en la práctica?
Aquí tienes un ejemplo. Piensa en el sistema de seguridad de tu hogar: cuenta con varias capas, como alarmas, cerraduras y quizá videovigilancia. Un procedimiento contable adecuado debería tener varias capas, como prácticas precisas de contabilidad, auditorías periódicas y procesos estrictos de aprobación de gastos. Los procedimientos contables son tu primera línea de defensa frente a errores o fraudes.
Los procedimientos y sistemas contables proporcionan datos fiables para definir los indicadores clave de rendimiento (KPI), los puntos de referencia para medir la salud de tu función financiera. Empieza con buen pie con estas tres tareas.
- Familiarízate con todos los procesos internos actuales
- Identifica los problemas urgentes y no urgentes
- Aborda con prontitud todos los problemas urgentes
- Establece un plazo realista para abordar poco después los problemas no urgentes
Al principio puede parecer abrumador, pero recuerda que Roma no se construyó en un día.
Consejo
Prioriza las tareas según su posible impacto en el flujo de efectivo o su nivel de riesgo.
De forma continua: mantén la transparencia del flujo de efectivo
Un CFO eficaz sabe que la transparencia es fundamental al gestionar el flujo de efectivo en toda la organización y en las previsiones de planificación y análisis financieros (FP&A).
Compartir información financiera puede ayudar a reforzar la confianza del equipo y facilitar una toma de decisiones más fundamentada, mejorando en última instancia la gestión del gasto.
¿Cómo consigues esta transparencia?
La clave está en utilizar herramientas modernas de transformación digital para proporcionar a todos los miembros relevantes del equipo visibilidad en tiempo real del estado del flujo de efectivo. Estas herramientas facilitan la automatización de tareas y flujos de trabajo rutinarios y liberan tiempo para la planificación estratégica, haciendo que tus días sean mucho más llevaderos.
Después de tus primeros 90 días
Tu objetivo debería ser haber completado o estandarizado todas estas tareas para realizar análisis continuos al final de tus primeros 90 días. Si lo haces, estarás sentando las bases para alcanzar el éxito durante mucho tiempo.
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