Cashflowbeheer: alles wat je moet weten
Cashflowbeheer betekent dat je bijhoudt welk geld je bedrijf binnenkomt en verlaat, zodat je altijd genoeg hebt om rekeningen te betalen en kosten te dekken.
Als je dit goed doet, voorkom je verrassingen, ben je voorbereid op groei en houd je je financiën onder controle. In dit artikel laat ik je zien hoe je cashflowbeheer beheerst, zodat je bedrijf soepel draait, zonder dat je een financiële opleiding nodig hebt.
Wat is cashflowbeheer?
Cashflowbeheer is het proces van het vastleggen, monitoren, analyseren en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstromen van een bedrijf. Dit helpt bedrijven een duidelijk beeld te krijgen van hun financiële gezondheid en van waar ze verbeteringen kunnen aanbrengen om aan hun financiële verplichtingen te voldoen.
Continue Reading for Free
Create a free account to finish this article, plus get ongoing access to timely insights and practical resources.
Have an account? Log In
Voor financiële professionals betekent goed cashflowbeheer minder verrassingen en betere beslissingen. Het helpt hen problemen vroegtijdig te signaleren, vol vertrouwen vooruit te plannen en het bedrijf financieel gezond en klaar voor groei te houden.
Waarom is cashflowbeheer belangrijk?
Cashflowbeheer is cruciaal voor het vervullen van deze belangrijke functies:
1. Een gezonde financiële positie behouden
Door de bankrekeningen, kaspositie en liquiditeit van je bedrijf in realtime te monitoren, kun je ervoor zorgen dat er geen financieringstekorten in het verschiet liggen.
Als je bedrijfsprestaties — oftewel de zaken die ik zojuist noemde — vanuit één dashboard wilt meten, heb je CPM-software nodig. Hier zijn de beste CPM-tools om dat te doen:
Clicks on the links below may earn a commission, which supports our independent testing and review of software and services. Learn more about how we stay transparent.
2. Plannen voor toekomstige zakelijke uitgaven en kansen
Effectief cashflowbeheer helpt je inkomsten en uitgaven praktisch bij te houden, zodat je verbeterpunten identificeert voordat ze je in de problemen brengen.
Met accuraat cashflowbeheer kun je verrassingen voorkomen, mogelijke cashflowproblemen voorzien en proactieve maatregelen nemen om risico's te beperken.
3. Geloofwaardigheid opbouwen
Door aan te tonen dat de cashflow van je bedrijf goed wordt beheerd, geef je kredietverstrekkers, investeerders en andere belanghebbenden het vertrouwen dat je bedrijf financieel stabiel is en aan zijn financiële verplichtingen kan voldoen. Dit kan de deur openen naar financieringsmogelijkheden, partnerschappen en meer.
4. De behoefte aan aanvullende financiering verminderen
Het vinden van financieringsbronnen wanneer je cashflowproblemen hebt, kan zeer problematisch worden. Neem bijvoorbeeld voorraadfactoring. Hoewel dit op korte termijn nuttig kan zijn, kan het niet kunnen terugbetalen van het bedrag tot meer problemen dan oplossingen leiden.
Effectief cashflowbeheer ondersteunt beter geïnformeerde en tijdige besluitvorming, zodat je bedrijf actief kan blijven zonder aanvullende inkomsten of investeringen te hoeven aantrekken.
“Meer geld verdienen lost je problemen niet op als cashflowbeheer je probleem is.” – Robert Kiyosaki.
Hoe crediteuren- en debiteurenadministratie de cashflow beïnvloeden
Crediteurenadministratie (AP) en debiteurenadministratie (AR) spelen een belangrijke rol in cashflowbeheer. Ik werk al vele jaren samen met AP- en AR-teams aan moderniseringsinitiatieven om:
- Handmatige taken zoals facturering te verminderen of te elimineren,
- Werkzaamheden te stroomlijnen, en
- De verwerkingstijd voor betalingsbeheer te verminderen
Zo beïnvloedt elke functie de cashflow:
De rol van crediteurenadministratie in cashflowbeheer
AP is het geld dat je bedrijf verschuldigd is aan verkopers, leveranciers en andere schuldeisers, waaronder aankopen van voorraad, nutsvoorzieningen, huur en professionele diensten.
Door AP effectief te automatiseren en beheren via vereenvoudigde en efficiënte processen zorg je ervoor dat er genoeg geld beschikbaar is om tijdige betalingen te doen en goede relaties met je leveranciers te onderhouden.
Te late betalingen lijken misschien geen groot probleem, maar ze kunnen relaties beschadigen, aantrekkelijke betalingsvoorwaarden beperken en je toeleveringsketen verstoren.
Als je op zoek bent naar goede \u003ca href=\u0022https://thecfoclub.com/tools/best-accounts-payable-software/\u0022\u003etools om je crediteurenproces te beheren\u003c/a\u003e, dan zijn dit — naar mijn mening — de beste om mee te beginnen:
Clicks on the links below may earn a commission, which supports our independent testing and review of software and services. Learn more about how we stay transparent.
De rol van debiteuren in cashflowbeheer
AR is geld dat aan je bedrijf verschuldigd is, waaronder verkoopopbrengsten, openstaande facturen en alle andere vorderingen die klanten en cliënten aan je bedrijf verschuldigd zijn.
Bij het beheren van debiteuren gaat het om tijdige facturering, het opvolgen van achterstallige betalingen en het implementeren van effectieve kredietbeheersmaatregelen. Door je debiteurenprocessen te optimaliseren en te automatiseren, kun je de instroom van geld versnellen en het risico op oninbare vorderingen verminderen, oftewel vorderingen die uiteindelijk nooit worden geïnd.
Here's my pick of the 10 best software from the 10 tools reviewed.
Clicks on the links below may earn a commission, which supports our independent testing and review of software and services. Learn more about how we stay transparent.
Om zowel crediteuren als debiteuren effectief te beheren, moet je:
- Duidelijke betalingsvoorwaarden en beleidsregels vaststellen
- Je facturerings- en factuurprocessen stroomlijnen
- Open communicatie met je leveranciers en klanten onderhouden
Door deze twee aspecten te automatiseren, behoud je een gezonde cashflow en voorkom je onnodige cashflowtekorten.
Scenario's voor cashflowbeheer — het goede, het slechte en het lelijke
Om beter te begrijpen hoe cashflowbeheer er in de praktijk uitziet, volgen hier enkele voorbeelden:
Scenario 1: positieve cashflow
Bedrijf A heeft een goed gevestigd klantenbestand en stabiele verkoop.
- Het beheert zijn vorderingen efficiënt door tijdig te factureren en achterstallige betalingen op te volgen.
- De crediteuren worden goed beheerd, met duidelijke betalingsvoorwaarden en goede relaties met leveranciers.
Als gevolg daarvan genereert Bedrijf A consequent een positieve cashflow, waardoor het kan investeren in groeimogelijkheden en financiële stabiliteit kan behouden. De meeste grote bedrijven die je in het nieuws ziet hebben een positieve cashflow, waaronder Microsoft, Alphabet, Apple, Meta en meer.
Scenario 2: negatieve cashflow
Bedrijf B krijgt te maken met een seizoensgebonden terugval in de verkoop, wat leidt tot lagere inkomsten. Tegelijkertijd:
- De crediteuren blijven hoog door vaste kosten en contractuele verplichtingen.
- Het heeft moeite om betalingen van klanten te innen, wat leidt tot een aanzienlijke toename van de vorderingen.
Door deze uitdagingen krijgt het te maken met een negatieve cashflowsituatie, waardoor het moeilijk wordt om uitgaven te dekken en aan financiële verplichtingen te voldoen.
Scenario 3: cashflowcrisis
Company C maakt een snelle groei door, wat leidt tot een groter verkoopvolume en hogere inkomsten. Klinkt goed… maar het is niet alleen maar rozengeur en maneschijn.
- De processen voor kasstroombeheer lopen achter, wat leidt tot vertraagde facturering en gebrekkige kredietcontrole.
- Ondanks de geweldige verkoop krijgt Company C ook te maken met een kasstroomcrisis, met onvoldoende kasreserves om de kosten te dekken en bestellingen uit te voeren.
In een dergelijk scenario zou het bedrijf externe financiering moeten zoeken, zoals bedrijfsleningen, of drastische kostenbesparingen moeten doorvoeren om te overleven. Jammer, maar helaas maar al te gebruikelijk.
Veelvoorkomende problemen met kasstroombeheer
Kasstroombeheer is essentieel, maar helaas lijken sommige problemen die zich voordoen bijna universeel te zijn. Hier volgen enkele van de meest voorkomende problemen waar bedrijfseigenaren bij hun kasstroombeheer tegenaan lopen:
Onnauwkeurige prognoses
Veel bedrijven hebben moeite om hun kasstroom nauwkeurig te voorspellen, wat leidt tot onverwachte kasstroomtekorten of -overschotten. Hoewel overschotten uiteraard beter zijn, vertegenwoordigt ongebruikt geld nog steeds een gemiste kans om je bedrijf te laten groeien.
Om dit probleem aan te pakken, houd je nauwkeurige kasstroomoverzichten bij, volg je historische kasstroompatronen en gebruik je prognosetools om toekomstige uitgaande en inkomende kasstromen te voorspellen.
Late betalingen van klanten
Klanten die laat betalen kunnen je kasstroom aanzienlijk beïnvloeden. Om dit probleem aan te pakken, stel je duidelijke betalingsvoorwaarden op, stuur je tijdig herinneringen en implementeer je een systematisch proces voor kredietcontrole.
Een andere optie is om vooruitbetalingen te gebruiken, vergelijkbaar met een voorschot, zoals 47% van de eigenaren van kleine bedrijven doet. Hierdoor kun je klanten vooraf laten betalen voor diensten, waardoor je voldoende geld beschikbaar hebt om naar behoefte te gebruiken.
Hoge te betalen posten
Een groot bedrag aan openstaande te betalen posten dat op hetzelfde moment vervalt, kan je kasstroom aanzienlijk onder druk zetten.
Het is belangrijk om gunstige betalingsvoorwaarden met leveranciers te onderhandelen, kortingen voor vroegtijdige betaling te onderzoeken en je inkoop- en betalingsprocessen te stroomlijnen. Het opbouwen van sterke relaties met leveranciers kan ook helpen bij het onderhandelen over langere betalingstermijnen wanneer dat nodig is.
Seizoensgebonden schommelingen
Jammer, maar het gebeurt: veel bedrijven hebben te maken met seizoensgebonden schommelingen in verkoop en kasstroom, ongeacht het bedrijfsmodel.
Om dit probleem te beheersen, is het cruciaal om te plannen, vaardigheden op het gebied van financieel beheer te ontwikkelen en dienovereenkomstig te budgetteren, je piek- en dalperioden vast te stellen, te overwegen de personeelsbezetting en het voorraadbeheer aan te passen en tijdens rustigere perioden alternatieve inkomstenstromen te onderzoeken.
Categorieën van kasstromen
Bij het beheren van je kasstroom is het belangrijk om de verschillende categorieën van kasstromen te begrijpen. Dit helpt je om je financiële activiteiten te analyseren, verbeterpunten voor je kasstroom vast te stellen en je mogelijkheden uit te breiden.
1. Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten
Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten is het geld dat wordt gegenereerd of gebruikt in de dagelijkse bedrijfsactiviteiten. Hieronder vallen:
- Inkomsten uit verkoop
- Betalingen aan leveranciers
- Betalingen aan werknemers
- Andere dagelijkse bedrijfskosten
2. Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten omvat het geld dat wordt gebruikt om in activa te investeren, evenals het rendement dat je daarop behaalt. Hieronder vallen:
- Apparatuur
- Vastgoed
- Andere langetermijninvesteringen
- Geld ontvangen uit de verkoop van deze activa
3. Kasstroom uit financieringsactiviteiten
De kasstroom uit financieringsactiviteiten vertegenwoordigt het geld dat wordt verkregen via of gebruikt voor het terugbetalen van financieringsactiviteiten, waaronder:
- Leningen
- Kapitaalinvesteringen
- Dividenden
- Geld dat wordt ontvangen uit de uitgifte van aandelen
- Geld dat wordt betaald voor het aflossen van schulden of het uitkeren van dividenden
- Factoring van facturen
Beste praktijken voor kasstroombeheer
Nu je begrijpt hoe belangrijk kasstroombeheer is en welke verschillende factoren hierop van invloed kunnen zijn, kun je deze tips gebruiken om aan de slag te gaan:
1. Stel duidelijke financiële doelen
Je kunt geen plan maken als je niet weet waarvoor je plant.
Het stellen van duidelijke doelen biedt een routekaart voor je kasstroombeheerstrategie. Daarom moet je beginnen met het definiëren van je financiële doelstellingen. Als boekhouden nieuw voor je is, kan dit uitdagend lijken, maar het helpt je om je winstgevendheid te verbeteren, kosten te verlagen en kasreserves te verhogen, zodat je bedrijf soepel blijft draaien.
2. Monitor en volg je kasstroom
Implementeer systemen en hulpmiddelen om je kasstroom regelmatig te monitoren en bij te houden. Dit kan het gebruik van boekhoudsoftware, hulpmiddelen voor kasstroomprognoses of zelfs eenvoudige spreadsheets omvatten.
Eerlijk gezegd is het een mythe dat software of hulpmiddelen voor kasstroombeheer duur zijn. De meeste hulpmiddelen voor kasstroombeheer zijn beschikbaar via een software-as-a-service-model (SaaS), waardoor je er gemakkelijk mee kunt beginnen (en kunt overstappen als ze niet voor je werken).
3. Analyseer kasstroompatronen
Identificeer patronen en trends in je kasstroom. Let op seizoensgebonden schommelingen, betalingsachterstanden of andere trends in het werkkapitaal die hierop van invloed kunnen zijn. Deze kasstroomanalyse helpt je om mogelijke problemen te voorzien en proactieve maatregelen te nemen om ze te voorkomen of te beperken.
4. Verbeter de processen voor debiteuren en crediteuren
Je kunt je debiteuren- en facturatieproces stroomlijnen om tijdige facturering en snelle opvolging van achterstallige betalingen te garanderen. Implementeer maatregelen voor kredietbeheer, zoals kredietcontroles, betalingsherinneringen en stimulansen voor vroegtijdige betalingen, en overweeg om meerdere betaalopties aan te bieden zodat klanten gemakkelijker kunnen betalen. Het lijkt eenvoudig, maar het werkt echt goed.
Als je geld verschuldigd bent, kun je:
- Gunstige betalingsvoorwaarden onderhandelen met je leveranciers en verkopers
- Vroegbetalingskortingen of langere betalingstermijnen onderzoeken wanneer dat gepast is
- Je inkoopproces stroomlijnen om tijdige betalingen te garanderen en onnodige te late betalingskosten te voorkomen
6. Houd kasreserves aan
Zet een deel van je omzet opzij als kasreserve; ik weet het, ik weet het, ik zei dat ongebruikt geld een gemiste kans is, maar dit is nog steeds een goed idee.
Een reserve is je vangnet in moeilijke tijden en stelt je in staat om groeikansen te benutten wanneer het goed gaat. Streef ernaar een reserve op te bouwen die ten minste drie tot zes maanden van je operationele kosten en alle benodigde kapitaaluitgaven op korte en lange termijn kan dekken.
Meer bronnen over kasstroombeheer
Dit was het basisoverzicht van kasstroombeheer; als je beter wilt worden in het beheren van je geld, kun je nog veel verder gaan. Als je meer wilt leren, bekijk dan deze bronnen:
- Wat is DCF? Zo gebruik je het model voor verdisconteerde kasstromen
- 17 beste opties voor prognosesoftware
Abonneer je voor meer inzichten over kasstroombeheer
Klaar om je vaardigheden als financieel leider verder te ontwikkelen? Schrijf je in voor onze gratis nieuwsbrief met deskundig advies, handleidingen en inzichten van financiële leiders die de technologiesector vormgeven.
