Liste de Contrôle du Nouveau Directeur Financier : Feuille de Route pour Vos 100 Premiers Jours
Gartner prévoit que 30 % des marges EBITDA devraient diminuer d'ici 2027 en raison d'une demande faible et de la hausse des coûts.
Si vous occupez le poste de directeur financier, cela – et une série d’autres problèmes malheureux – vont bientôt atterrir sur votre bureau.
Si vous voulez commencer sur les chapeaux de roue, il va vous falloir un plan d’action… ou peut-être une nouvelle checklist pour directeur financier.
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Contexte de la checklist du directeur financier
Pourquoi suivre mes conseils ? Fort de plus de 15 ans d'expérience en reporting financier et en tant que Project Management Professional certifié ainsi que praticien IT ayant participé à la mise en place de systèmes financiers pour des PME, de grandes entreprises et des organismes gouvernementaux, on peut dire que j’ai appris un certain nombre de choses.
Parmi ces choses, j’ai constaté que près de 90 % des nouveaux directeurs financiers luttent contre le doute de soi, ce qui nuit à leurs performances.
Je pourrais vous assurer que vous méritez votre place au sein du comité de direction jusqu’à en perdre haleine, mais je suis certain que la checklist du nouveau directeur financier que j’ai élaborée vous aidera encore plus.
Pas de temps à perdre — alors allons droit au but avec les initiatives qui feront de votre nouvelle fonction un succès dès le départ.
Les 30 premiers jours : Faites un état des lieux
Identifiez les problèmes financiers urgents
Accordez-vous un peu de temps lors du premier mois pour évaluer la situation financière actuelle de votre entreprise. Ensuite, organisez des réunions initiales avec les principaux intervenants pour apporter du contexte à vos constats.
Pourquoi ? Vous n’êtes pas arrivé là par hasard, alors il vous faut comprendre exactement la raison de votre venue d’un point de vue objectif.
Comprendre ces problèmes est primordial, donc soyez attentif à collecter un maximum de données de première main avant de commencer à interroger individuellement les parties prenantes. C’est un peu comme être un détective engagé par la mafia… vous devez découvrir ce qui s'est passé, mais attention à ne pas désigner de coupable trop vite.
Comprenez l'économie unitaire et la politique interne
L’économie unitaire fait référence aux revenus directs et aux coûts associés à chaque activité de l’entreprise. Bien analysés, ils offrent une vue globale de la santé financière.
Veillez à comprendre la politique interne, les acteurs, et leur influence. Développer une connaissance approfondie de l'économie unitaire et des jeux politiques pouvant affecter les départements et la culture est également crucial.
Questions à poser :
- Combien cela nous coûte-t-il d’acquérir un seul client ?
- Quelle est notre marge bénéficiaire sur chaque produit ou service ?
- Quel est le climat politique de l'entreprise et son impact ?
Les réponses orienteront les prises de décision concernant l’allocation des dépenses et les potentiels scénarios de montée en puissance. Cela permet de définir et d’aligner les priorités principales du nouveau directeur financier sur les besoins globaux de l’organisation.
En continu : Développez et entretenez des relations solides
Dans toute l’organisation
Un directeur financier efficace et tourné vers l’avenir ne peut pas travailler en vase clos.
Devenir un leader financier accompli dans le contexte technologique actuel ne se limite pas au traitement des chiffres. Il s'agit de construire des relations solides avec toutes les unités de l’entreprise et les intervenants externes avec lesquels vous travaillerez. Intégrez ces objectifs et ces interactions.
- Comprenez les besoins spécifiques de chaque unité. Cela vous permettra de déterminer où l’entreprise est trop laxiste avec le budget (je pense à vous, équipe commerciale) et quels services auraient besoin d'un coup de pouce financier.
- Discutez ouvertement de l’impact des processus financiers sur ces départements. Vous acquerrez une meilleure compréhension du fonctionnement général et permettrez aux autres d’identifier la valeur ajoutée de l’équipe finance. L’interaction transversale peut améliorer la gestion des dépenses tout en garantissant la cohérence entre les actions opérationnelles et les plans financiers.
Bâtir des relations avec les autres permet de fluidifier les processus, de mieux comprendre la gestion de la paie et de résoudre plus rapidement les éventuelles anomalies.
Un autre aspect essentiel est la compréhension de la culture existante de l’entreprise. Chaque interaction contribue à affiner cette perception.
Questions à poser :
- Comment les personnes collaborent-elles entre elles ?
- Qu’est-ce qui motive les membres de chaque équipe ?
Les nouveaux directeurs financiers qui arrivent dans un environnement parfois peu structuré doivent donner l'exemple en favorisant un cadre de travail positif et efficace.
Au sein de votre/vos équipe(s) financière(s)
Maintenir un lien avec les responsables de départements concernés, les prestataires externes, les membres du conseil d'administration et les autres collègues des finances basé sur la confiance et une communication ouverte est crucial pour les opérations quotidiennes.
Vous pouvez vous appuyer sur leur connaissance existante de l’organisation, incluant ses forces et faiblesses, ce qui vous permet d’accéder à une compréhension de l’organisation qui va au-delà des chiffres.
Mais il existe un défi potentiel… Gardez à l'esprit que d'autres membres de l'équipe financière ont peut-être été écartés pour le poste de CFO.
Veillez à écouter les idées, répondre aux questions des collègues, fournir des retours constructifs, les aider à obtenir des victoires rapides et fixer des attentes claires dès le premier jour. Cela favorise le respect mutuel, qui mène à des liens plus solides.
À 30 jours : Vision à long terme et objectifs stratégiques
L’une de vos principales responsabilités en tant que CFO dans la tech est la planification financière et la définition de la boussole financière de votre entreprise technologique.
Créer une vision et des objectifs conformes aux aspirations plus larges de l’entreprise est essentiel pour un CFO ; vous devrez donc viser à démarrer ce processus au bout d’un mois, et le terminer au plus tard 45 jours après votre prise de poste.
En continu : Garantir l’alignement avec la stratégie de l’entreprise
Obtenir l’alignement entre les objectifs du département financier et la stratégie globale de l’entreprise n’est pas seulement bénéfique — c’est indispensable, surtout pour des opérations financières réussies dans toute entreprise technologique générant 5 M$ à 50 M$ de chiffre d’affaires annuel. Cette intégration permet à la finance de soutenir la croissance et d’assurer une gestion intelligente des ressources.
L’alignement stratégique se produit en restant attentif aux questions opérationnelles quotidiennes tout en se concentrant sur les éléments d’ensemble, comme l’identification des indicateurs clés de performance (KPI) au niveau de l’équipe et de l’entreprise. Le suivi des KPI garantit que tous les efforts conduisent l’entreprise vers ses objectifs stratégiques.
En continu : Définir les objectifs stratégiques
L’étape suivante de la planification financière consiste à définir les objectifs stratégiques individuels afin d’élaborer une feuille de route financière. Vous devez être prêt à répondre à ces questions :
- Quels jalons devons-nous atteindre dans un an, trois ans, et cinq ans ?
- Sur quels marchés devons-nous prévoir d’entrer ou de nous développer ?
- Quel type de clientèle est le plus pertinent à cibler ?
- Où dépensons-nous inutilement ?
- Quels services ou départements ont besoin de plus de visibilité sur leurs opérations ?
Votre planification financière façonnera grandement ces réponses et créera une feuille de route pratique pour l’avenir de votre organisation.
À 60 jours & chaque année : Auditer les processus existants
Les nouveaux CFO doivent faciliter l’audit des processus existants pour évaluer la situation actuelle et identifier les problèmes potentiels. Mener un audit vous permettra de savoir où en sont les choses actuellement et de révéler toute anomalie ou inefficacité.
3 éléments clés à surveiller :
- Données inexactes : Si vos chiffres ne correspondent pas, cela pourrait signaler des problèmes plus profonds liés à la saisie de données ou aux procédures de reporting financier.
- Manque de contrôles internes : Les déficits de contrôle interne peuvent laisser place à des erreurs ou des fraudes potentielles. Assurez-vous qu'il existe des mécanismes de contrôle et d'équilibre dans toutes les opérations financières.
- Mauvaise gestion de la trésorerie : Des fonds mal alloués ou ayant un taux d'épuisement élevé sans retour sur investissement (ROI) significatif peuvent indiquer une mauvaise gestion des ressources.
Si ces problèmes ou autres signaux d’alerte ne sont pas traités rapidement, ils peuvent causer des dommages catastrophiques avec le temps. De plus, si vous pouvez agir... pourquoi ne le feriez-vous pas ?
Ce processus d’audit peut être simplifié grâce à un logiciel d’audit financier et comptable, qui suit et analyse pour vous des indicateurs métier complets, vous permettant ainsi de vous concentrer sur les aspects plus subjectifs de votre fonction.
60-90 jours : Priorisez vos résultats d’audit
Après avoir réalisé l’audit, l’étape suivante est la priorisation. En tant que CFO, vous devrez décider ce qui doit être priorisé et comment.
Pensez-y comme à un processus de triage qui hiérarchise l’urgence et l’impact — en s’attaquant aux problèmes qui auront un effet significatif sur la santé financière de votre entreprise.
Commencez par catégoriser les problèmes en fonction de leur gravité et de leur impact sur les objectifs de l’entreprise. Ensuite, élaborez un plan d’action pour chaque catégorie, en débutant par les éléments à haute priorité.
En réalisant un tel plan et en le menant à bien avant la barre des 90 jours, vous prouvez votre utilité et inspirez la confiance à l’échelle de l’entreprise. Autrement dit, vous aurez tout intérêt à le faire.
En continu : Établissez des contrôles financiers efficaces
En tant que CFO nouvellement nommé ou de retour dans le secteur des technologies, disposer de contrôles financiers adéquats doit figurer sur votre liste de contrôle de prise de fonction.
Mettre en place des contrôles financiers internes adéquats est aussi crucial que cela puisse paraître intimidant ; il s’agit pourtant de l’un des domaines les plus importants que vous aurez à traiter dans votre poste. Maintenant que vous êtes aux commandes, vous êtes responsable de tout ce qui pourrait passer entre les mailles du filet.
En continu : Mettez en œuvre des procédures comptables robustes
Des procédures comptables bien établies sont le socle de contrôles financiers solides. Mais à quoi cela ressemble-t-il ?
Voici un exemple : pensez à votre système de sécurité domestique — il comprend plusieurs couches comme des alarmes, des verrous, et peut-être une vidéosurveillance. Une bonne procédure comptable devrait comprendre des strates successives, telle qu’une comptabilité rigoureuse, des audits réguliers et des processus stricts de validation des dépenses. Ces procédures sont votre première ligne de défense contre les erreurs ou la fraude.
Les procédures et systèmes comptables fournissent des données fiables pour suivre les indicateurs clés de performance (KPI) — les points de pulsation pour mesurer la santé de votre fonction financière. Commencez du bon pied avec ces trois tâches.
- Familiarisez-vous avec tous les processus internes actuels
- Identifiez les problèmes urgents et non urgents
- Traitez tous les sujets urgents sans délai
- Fixez un calendrier réaliste pour traiter les points non urgents dans la foulée
Cela peut sembler accablant au début, mais souvenez-vous, Rome ne s’est pas faite en un jour.
En continu : Maintenez la transparence de la trésorerie
Un bon CFO sait que la transparence est indispensable pour gérer les flux de trésorerie à l’échelle de l’entreprise et pour la planification et analyse financière (FP&A).
Partager l’information financière peut renforcer la confiance des équipes et favoriser une prise de décision plus éclairée, ce qui améliore au final la gestion des dépenses.
Comment parvenir à cette transparence ?
La clé consiste à utiliser des outils de transformation digitale moderne afin d’offrir à tous les membres concernés de l’équipe une visibilité en temps réel sur la trésorerie. Ces outils permettent d’automatiser les tâches et processus répétitifs et libèrent du temps pour la réflexion stratégique — rendant ainsi vos journées bien plus agréables.
Après vos 90 premiers jours
Vous devriez viser à avoir toutes ces tâches accomplies ou standardisées pour une analyse continue d’ici la fin de vos 90 premiers jours. Si vous y parvenez, vous poserez les bases de votre réussite pour longtemps.
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