5 modi per migliorare il flusso di cassa (anche per le piccole imprese)
Gestire efficacemente il flusso di cassa è fondamentale per la buona riuscita di una piccola impresa, poiché la grande maggioranza fallisce a causa di crisi di liquidità. Come professionista della finanza e proprietario di una piccola azienda, lo capisco bene.
Condivido sei strategie per le piccole imprese per migliorare il flusso di cassa, tra cui comprendere i rendiconti finanziari sul flusso di cassa, ottimizzare i principali processi contabili, negoziare le condizioni con i fornitori e altre strategie per ridurre i costi.
Cos'è il Flusso di Cassa?
Il flusso di cassa si riferisce all'ammontare totale di denaro che entra in un'azienda dalle sue attività generatrici di ricavi, meno il totale delle uscite dovute alle spese.
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L'obiettivo di tutte le aziende è ottenere e mantenere un flusso di cassa positivo, il che significa che entra più denaro di quanto ne esca.
Cosa Serve per Gestire il Flusso di Cassa
Gestire con successo il flusso di cassa per una maggiore stabilità finanziaria richiede questi elementi essenziali.
- Comprensione delle fonti di flusso di cassa
- Un rendiconto finanziario del flusso di cassa
- Formule di gestione della liquidità
- Software per la gestione della liquidità
Con questi strumenti puoi riportare e migliorare il flusso di cassa, condurre un'analisi del flusso di cassa più approfondita, interpretare i risultati e prendere decisioni in modo sicuro.
Fonti di Flusso di Cassa
Le principali fonti di liquidità per le piccole imprese sono i ricavi operativi, i redditi da investimenti e le attività di finanziamento (come i prestiti bancari). Queste forme di flusso di cassa svolgono un ruolo cruciale nel mantenere la salute finanziaria e la resilienza della tua azienda.
Rendiconto Finanziario del Flusso di Cassa
Un rendiconto finanziario del flusso di cassa è un documento contabile che identifica le fonti e gli utilizzi di liquidità della tua azienda. Dettaglia le principali forme di flusso di cassa provenienti dalle attività operative, di investimento e di finanziamento. Ecco di cosa è composto ciascuno di essi:
- Flusso di Cassa Operativo = Utile Netto + Spese Non Monetarie + Variazioni nel Capitale Circolante
- Flusso di Cassa da Investimento = Entrate da Attività di Investimento - Uscite per Attività di Investimento
- Flusso di Cassa da Finanziamento = Entrate da Attività di Finanziamento - Uscite per Attività di Finanziamento
Questo ti aiuta a monitorare e migliorare il flusso di cassa della tua azienda e a prendere decisioni più informate in minor tempo.
Formule per la Gestione della Liquidità
Sapere quanta liquidità disponibile hai—ossia il tuo Free Cash Flow (FCF)—è vitale. Si tratta di un indicatore fondamentale della flessibilità finanziaria di un'azienda e aiuta a capire se la tua azienda si sta dirigendo verso la prosperità o verso la crisi finanziaria—o se ci si trova già.
Se vuoi determinare quale sarà il valore attuale di futuri flussi di cassa—utilizza il modello discount del flusso di cassa (DCF).
Software per la Gestione del Flusso di Cassa
Il software per la gestione del flusso di cassa automatizza l'intero processo di gestione della liquidità e spesso fa parte di una suite completa di strumenti all'interno del più ampio tech stack del CFO.
Questo software ti aiuta a tenere traccia e gestire tutte le fonti della liquidità aziendale e la tempistica dei flussi di cassa in un unico luogo, in tempo reale. Ottieni una rapida panoramica del tuo stato di liquidità in ogni momento, così puoi prendere decisioni rapide e affidabili con la liquidità disponibile.
Chi È Coinvolto nella Gestione del Flusso di Cassa?
Il modo in cui gestisci il flusso di cassa della tua azienda ha un impatto su tutte le persone collegate al business, ma influisce in particolare su alcuni stakeholder chiave, tra cui:
Responsabili di Dipartimento
La gestione del flusso di cassa influenza la disponibilità di denaro per tutti i dipartimenti. I responsabili di ciascun settore devono fornire un input sia sui costi a breve che a lungo termine che prevedono di sostenere, sia sui ricavi che prevedono di realizzare. Questo garantisce che i flussi di cassa siano previsti con accuratezza e senza sorprese.
Dirigenti
I dirigenti devono spesso rispondere a domande difficili sulla situazione finanziaria con investitori, banche e altri stakeholders. La conoscenza della posizione di liquidità in ogni momento aiuta i decisori chiave ad avere fiducia nei dirigenti e, a loro volta, permette ai dirigenti di dimostrare affidabilità nella gestione del flusso di cassa.
Banche e Investitori
Il flusso di cassa è un indicatore chiave sia per banche che investitori. Comunica loro quanto bene la tua azienda mantenga la sua liquidità e la sua salute finanziaria complessiva.
Nelle aziende di maggiori dimensioni, segnala anche quanta liquidità sia disponibile per pagare dividendi, riacquistare azioni o espandere le attività aziendali.
Fornitori e Vendor
I fornitori o vendor in genere offrono sconti preferenziali o condizioni vantaggiose ad aziende solide dal punto di vista finanziario. Una posizione di flusso di cassa positiva consente alla tua azienda di cogliere opportunità a cui altre imprese potrebbero non avere accesso, rafforzando ulteriormente la tua posizione finanziaria e favorendo la crescita.
5 Strategie per Migliorare il Flusso di Cassa
Se cerchi modi per migliorare il flusso di cassa, ho sei strategie che puoi iniziare subito a provare.
- Ottimizza i processi AR & AP
- Gestione più rigorosa dell'inventario
- Riduci il numero totale di fornitori
- Gestisci le spese
- Sfrutta la tecnologia e l'automazione
1. Ottimizza i Processi AR & AP
Un'area critica in cui le piccole imprese spesso si trovano in difficoltà con il flusso di cassa è crediti e debiti commerciali. I crediti insoluti creano buchi di liquidità, mentre i pagamenti tardivi ai fornitori e ai vendor deteriorano i rapporti e possono portare a costi operativi più elevati.
Ottimizzare questi processi può migliorare il flusso di cassa e mantenere rapporti sani sia con i clienti che con i fornitori.
Crediti Commerciali
Implementare un sistema di fatturazione chiaro ed efficiente può ottimizzare i tuoi processi di gestione dei crediti commerciali.
- Assicurati che le tue fatture siano precise e di facile comprensione.
- Invia le fatture tempestivamente e sollecita tutte le fatture ancora aperte e i pagamenti scaduti.
- Offri incentivi per il pagamento anticipato o, al contrario, applica una politica di penali per pagamenti tardivi.
Debiti Commerciali
Negozia con i tuoi fornitori condizioni di pagamento vantaggiose fin dall'inizio per la parte relativa ai debiti commerciali. Richiedi scadenze estese o dilazioni di pagamento, oppure valuta la possibilità di rateizzare.
Ad esempio, puoi sostituire carte di credito aziendali ad alto tasso d'interesse e cercare opzioni di pagamento che abbiano tassi più contenuti, come carte di credito con interessi inferiori, prestiti aziendali o linee di credito. Questo può aiutarti a gestire il flusso di cassa distribuendo le spese lungo un periodo di tempo maggiore.
Una revisione dei processi AR e AP andrebbe effettuata ogni anno, se non anche più frequentemente.
2. Gestione più Rigorosa dell'Inventario
Se hai scorte fisiche, la loro gestione sarà probabilmente la fonte principale di stress per il tuo flusso di cassa.
Mantenere un inventario eccessivo blocca capitale circolante e fa aumentare i costi di stoccaggio, mentre uno stock insufficiente può comportare la perdita di opportunità di vendita. Trovare il giusto equilibrio è fondamentale per ottimizzare il flusso di cassa. Ecco alcune strategie che voglio approfondire:
Diventa esperto nelle previsioni
Le rotture di stock e le eccedenze sono causate dalla stessa questione: l'incertezza.
Se azzardi su ciò che ti servirà in futuro, ti troverai costantemente alle prese con gli stessi problemi. Se inizi a prevedere le tue necessità future basandoti su dati storici, puoi interrompere questo ciclo.
Cerca il miglior accordo
Parla con i tuoi fornitori per scoprire quali sono le modalità migliori per ridurre i costi di mantenimento delle scorte. Alcuni vendor con cui hai già una buona storia saranno disposti ad accettare lotti in conto vendita, ovvero la proprietà della merce resta al fornitore fino a che non viene venduta.
Non è una soluzione che piace a tutti, ma trovare fornitori disponibili a queste condizioni ti farà stringere partnership di lungo periodo e allo stesso tempo libererà liquidità per la tua azienda.
Un'altra opzione da valutare è il factoring dell'inventario per la liquidità, che può fornire un sollievo immediato sul flusso di cassa.
3. Riduci il Numero Totale di Fornitori
Se scegli di avere a che fare con meno fornitori, ma con volumi maggiori, puoi costruire relazioni più solide e migliorare la gestione del flusso di cassa. Dopotutto, i primi due punti che ho suggerito saranno notevolmente agevolati semplicemente avendo migliori relazioni con i fornitori.
Oltre a questo, però, ci sono molte altre cose che puoi fare, tra cui:
- Esplora sconti per grandi volumi o accordi di acquisto all’ingrosso.
- Riduci i costi di leasing e le commissioni bancarie diminuendo il numero di transazioni che effettui.
- Usa la maggiore dimensione delle trattative come leva per ottenere condizioni migliori.
Tieni presente che fare più affari con loro non ti dà diritto a queste cose, quindi ti conviene mantenere aperti i canali di comunicazione e dimostrare il tuo impegno nella collaborazione.
Molti fornitori comprendono le sfide delle piccole imprese e sono disposti a collaborare con te per trovare una soluzione che sia vantaggiosa per entrambi.
4. Gestione delle Spese
La gestione delle spese è conosciuta anche con un altro termine: tagliare i costi… che spesso viene vista come un male necessario nelle piccole imprese—ma questo non dovrebbe implicare un compromesso sulla qualità o sull'esperienza del cliente.
Potresti iniziare eseguendo una revisione accurata delle tue spese. Identifica le aree in cui potresti spendere troppo o dove sono disponibili alternative più convenienti, poi passa all'azione:
- Rinegoziare i contratti con i fornitori di servizi
- Trovare fornitori alternativi
- Automatizzare le attività di routine
- Aggiornare ad apparecchiature più efficienti
- & altro ancora
Quando fai questo, comunica con i portatori d'interesse rilevanti e coinvolgili nel processo per favorire una cultura di attenzione ai costi e assicurarti che tutti siano allineati ai cambiamenti.
5. Sfrutta la Tecnologia e l’Automazione
Lo so, lo so... Ovvietà. Ma ascolta, da chi ha guidato team finanziari e implementato sistemi e iniziative di miglioramento dei processi, sono un gran fan di questo approccio. Ci sono così tante aree aziendali in cui le cose sono semplicemente state "sempre fatte" in un certo modo.
Prestando attenzione alle altre aziende intorno a te, leggendo pubblicazioni come questa e parlando con i colleghi, puoi trovare nuovi processi e tecniche a cui non avevi mai pensato prima.
Ad esempio, la tecnologia di generazione del linguaggio naturale può trasformare automaticamente i dati grezzi in report finanziari, liberando così il tuo team per concentrarsi su attività di maggiore valore, come, beh, il resto di queste strategie.
5 Errori da Evitare
Spesso costa più tempo e denaro correggere un errore evitabile che prendere una decisione di business sbagliata. Dura, lo so.
Ecco alcuni errori che commettono i titolari di piccole imprese e che finiscono per diventare lezioni estremamente costose da imparare.
1. Stime Sbagliate
Quando si tratta di incassi, fai attenzione a non essere troppo ottimista. Potresti mancare il bersaglio di molto—sembrando insicuro dei ricavi dell’azienda. Invece di sottostimare i ricavi, pianifica per il peggio e spera nel meglio.
Il contrario vale per i costi. Se i costi sono inferiori, le tue previsioni di flusso di cassa appariranno migliori. Come per il cash flow, evita gli eccessi. È più utile sovrastimare i costi e ritrovarsi con più liquidità.
2. Gestire il Denaro con Superficialità
I titolari di piccole imprese conoscono fin troppo bene quanto spesso emergano costi inattesi, o come si possano perdere opportunità a causa di riserve di cassa basse o assenti.
Mantenere una riserva di cassa pari a 3-6 mesi può fare la differenza tra superare la tempesta o chiudere l’attività.
3. Mancanza di Previsioni
Purtroppo, anche questo elemento contribuisce ai fallimenti delle piccole imprese. Pensalo come guidare con una benda sugli occhi sperando di arrivare sani e salvi a destinazione. Non ti porterà altro che disastri.
Prevedi i flussi di cassa per evitare di essere colto alla sprovvista da entrate lente o costi imprevisti.
4. Ignorare gli Avvertimenti del Rendiconto Finanziario
Questa pratica è ancora più comune—e dannosa—del non avere affatto un rendiconto finanziario.
Lascia che lo dica chiaramente per tutti: L’ignoranza non è felicità. Anzi, è l’esatto contrario.
Sprechi tempo e risorse e ti metti sulla strada del fallimento. Rimuovi i paraocchi ed evita costosi errori che dovresti conoscere.
5. Lavorare in isolamento
Se non prendi in considerazione altri stakeholder nella pianificazione del flusso di cassa, potresti trascurare un costo significativo o riserve di liquidità che potrebbero completamente alterare le tue previsioni. Durante la pianificazione del flusso di cassa, coinvolgi i principali stakeholder della tua azienda nella conversazione.
Dopotutto, se potessi farlo da solo, lo faresti… sono qui per un motivo, quindi dovresti utilizzarli!
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Sapere è metà della battaglia… ma agire è molto più importante. Prova questi suggerimenti, poi fammi sapere cosa ha funzionato meglio per te.
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