5 modi per migliorare il flusso di cassa (anche per una piccola impresa)
Gestire efficacemente il flusso di cassa è fondamentale per gestire con successo una piccola impresa, poiché la stragrande maggioranza fallisce a causa di crisi di liquidità. In qualità di professionista della finanza e titolare di una piccola impresa, lo capisco bene.
Condivido sei strategie per piccole imprese per migliorare il flusso di cassa, tra cui la comprensione dei rendiconti finanziari dei flussi di cassa, l'ottimizzazione dei principali processi contabili, la negoziazione dei termini con i fornitori e altre strategie di riduzione dei costi.
Che cos'è il flusso di cassa?
Il flusso di cassa si riferisce all'importo totale di denaro che entra in un'azienda derivante dalle sue attività generatrici di ricavi, meno il totale pagato per le spese.
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L'obiettivo di tutte le aziende è ottenere e mantenere un flusso di cassa positivo, il che significa che entra più denaro di quanto ne venga pagato.
Cosa serve per gestire il flusso di cassa
Gestire con successo il flusso di cassa per migliorare la stabilità finanziaria richiede i seguenti elementi essenziali.
- Comprendere le fonti del flusso di cassa
- Un rendiconto finanziario dei flussi di cassa
- Formule per la gestione della liquidità
- Software per la gestione della liquidità
Con questi strumenti, puoi rendicontare e migliorare il flusso di cassa, condurre un'analisi del flusso di cassa più approfondita, interpretare i risultati e prendere decisioni con sicurezza.
Fonti del flusso di cassa
Le principali fonti di liquidità delle piccole imprese sono i ricavi operativi, i proventi da investimenti e le attività di finanziamento (come i prestiti bancari). Queste forme di flusso di cassa svolgono un ruolo cruciale nel mantenere la salute finanziaria e la resilienza della tua azienda.
Rendiconto finanziario dei flussi di cassa
Un rendiconto finanziario dei flussi di cassa è un documento finanziario che identifica le fonti e gli impieghi di liquidità della tua azienda. Illustra in dettaglio le principali forme di flusso di cassa derivanti dalle attività operative, di investimento e di finanziamento. Ecco da cosa è composta ciascuna:
- Flusso di cassa operativo = Utile netto + Spese non monetarie + Variazioni del capitale circolante
- Flusso di cassa da investimenti = Entrate di cassa dalle attività di investimento - Uscite di cassa per attività di investimento
- Flusso di cassa da finanziamento = Entrate di cassa dalle attività di finanziamento - Uscite di cassa per attività di finanziamento
Questo ti aiuta a monitorare e migliorare il flusso di cassa della tua azienda e a prendere decisioni più informate più rapidamente.
Formule per la gestione della liquidità
È fondamentale sapere quanta liquidità discrezionale hai a disposizione, ovvero il tuo flusso di cassa libero (FCF). È un indicatore chiave della flessibilità finanziaria di un'azienda e ti permette di sapere se la tua azienda si sta dirigendo verso l'abbondanza o la crisi, oppure se ci è già arrivata.
Se vuoi determinare quanto valgono oggi i flussi di cassa futuri, utilizza il modello dei flussi di cassa attualizzati (DCF).
Software per la gestione del flusso di cassa
Per i gruppi finanziari, il software per la gestione del flusso di cassa può automatizzare l'intero processo di gestione della liquidità e spesso fa parte di una solida suite di strumenti all'interno del più ampio insieme di tecnologie per il CFO.
Questo software ti aiuta a monitorare e gestire tutte le fonti e le tempistiche del flusso di cassa della tua azienda in un unico luogo e in tempo reale. Puoi visualizzare rapidamente e a colpo d'occhio la tua posizione di liquidità in qualsiasi momento, così da prendere decisioni rapide e affidabili con la liquidità disponibile.
Chi è coinvolto nella gestione del flusso di cassa?
Il modo in cui gestisci il flusso di cassa della tua azienda influisce su tutte le persone coinvolte nell'attività, ma ha un impatto particolare su alcuni parti interessate, tra cui:
Responsabili dei dipartimenti
La gestione del flusso di cassa influisce sul denaro disponibile per tutti i dipartimenti. I responsabili di ciascun dipartimento devono fornire indicazioni sui costi a breve e lungo termine che prevedono di sostenere e sui ricavi che anticipano. Questo garantisce che i flussi di cassa siano previsti accuratamente senza sorprese.
Dirigenti
I dirigenti devono spesso rispondere a domande difficili sulla salute finanziaria da parte di investitori, banche e altri portatori di interesse. Conoscere la posizione di cassa in qualsiasi momento aiuta i principali portatori di interesse ad avere fiducia nei dirigenti e, a sua volta, aiuta i dirigenti a sviluppare fiducia nelle tue capacità di gestione del flusso di cassa.
Banche e investitori
Il flusso di cassa è un indicatore fondamentale sia per le banche sia per gli investitori. Indica quanto bene la tua azienda mantenga la propria liquidità e la salute finanziaria complessiva.
In un'azienda più grande, indica inoltre quanto denaro è disponibile per pagare i dividendi, riacquistare azioni o espandere le attività aziendali.
Fornitori e venditori
I fornitori o venditori offrono generalmente sconti preferenziali o condizioni vantaggiose alle aziende finanziariamente solide. Una posizione di cassa positiva consente alla tua azienda di cogliere opportunità a cui altre aziende potrebbero non avere accesso, rafforzando ulteriormente la tua posizione finanziaria e alimentando la crescita.
5 strategie per migliorare il flusso di cassa
Se stai cercando modi per migliorare il flusso di cassa, ho sei strategie che puoi iniziare a provare.
- Ottimizza i processi AR & AP
- Una gestione più rigorosa delle scorte
- Riduci il numero totale di fornitori
- Gestisci le spese
- Sfrutta la tecnologia e l'automazione
1. Ottimizza i processi AR & AP
Un'area fondamentale in cui le piccole imprese spesso incontrano difficoltà con il flusso di cassa è rappresentata da crediti e debiti commerciali. I crediti incassati in ritardo creano lacune nel flusso di cassa, mentre i pagamenti ritardati a fornitori e venditori mettono a dura prova i rapporti e possono portare a costi operativi più elevati.
L'ottimizzazione di questi processi può migliorare il flusso di cassa e mantenere rapporti solidi sia con i clienti sia con i fornitori.
Crediti commerciali
L'implementazione di un sistema di fatturazione chiaro ed efficiente può ottimizzare il processo di gestione dei crediti commerciali.
- Assicurati che le fatture siano corrette e facili da comprendere.
- Invia tempestivamente le fatture e sollecita eventuali fatture non saldate e pagamenti scaduti.
- Offri incentivi per i pagamenti anticipati o, al contrario, applica una politica di commissioni per i pagamenti tardivi.
Debiti commerciali
Negozia in anticipo condizioni di pagamento vantaggiose con i tuoi fornitori per quanto riguarda i debiti commerciali. Richiedi scadenze o condizioni di pagamento più estese oppure valuta la possibilità di pagamenti rateali.
Ad esempio, potresti sostituire le carte di credito aziendali con tassi di interesse elevati e cercare opzioni di pagamento diverse che riducano i tassi di interesse, come carte di credito con tassi più bassi per pagare le fatture, prestiti aziendali o linee di credito. Questo può aiutarti a gestire il flusso di cassa distribuendo le spese su un periodo più lungo.
È opportuno riesaminare i processi relativi a crediti e debiti commerciali ogni anno, se non più frequentemente.
2. Una gestione più rigorosa delle scorte
Supponendo che tu disponga di scorte fisiche, la loro gestione sarà probabilmente la principale fonte di stress per il tuo flusso di cassa.
Un eccesso di scorte vincola il capitale circolante e aumenta i costi di mantenimento, mentre scorte insufficienti possono portare alla perdita di opportunità di vendita. Trovare il giusto equilibrio è essenziale per ottimizzare il flusso di cassa. Vorrei soffermarmi su alcune strategie:
Acquisisci dimestichezza con le previsioni
Rimanere senza scorte e accumulare troppe scorte derivano dallo stesso problema: l'incertezza.
Se stai cercando di indovinare ciò di cui avrai bisogno in futuro, ti troverai costantemente ad affrontare lo stesso problema. Se inizi a prevedere le tue esigenze future sulla base di quelle passate, puoi interrompere questo ciclo.
Cerca un buon affare
Parla con i tuoi fornitori dei modi migliori per ridurre al minimo i costi di mantenimento delle scorte. Alcuni fornitori con cui hai una buona storia saranno disponibili ad accettare accordi di conto deposito, in base ai quali il fornitore mantiene la proprietà delle scorte fino alla loro vendita.
Ora, questa soluzione potrebbe non essere adatta a tutti, ma cercare fornitori disponibili ad accettarla ti aiuterà a trovare buoni partner a lungo termine, liberando al contempo liquidità per la tua attività.
Un'altra opzione da valutare è il factoring delle scorte per ottenere liquidità, che può fornire un sollievo immediato al flusso di cassa.
3. Riduci il numero totale di fornitori
Se scegli di lavorare con un numero inferiore di fornitori, acquistando volumi maggiori, puoi costruire relazioni più solide e migliorare la gestione del flusso di cassa. Dopotutto, i primi due punti che ho suggerito saranno notevolmente agevolati dal semplice fatto di avere relazioni migliori con i fornitori.
Oltre a questo, però, puoi fare molto altro, tra cui:
- Esplorare sconti sui volumi o accordi per acquisti all'ingrosso.
- Ridurre i costi di leasing e le commissioni sui conti bancari diminuendo il numero di transazioni effettuate.
- Usare il maggiore valore delle tue transazioni come leva per ottenere condizioni migliori.
Tieni presente che fare più affari con loro non ti dà automaticamente diritto a ottenere queste condizioni, quindi dovrai mantenere aperti i canali di comunicazione e dimostrare il tuo impegno nella partnership.
Molti fornitori comprendono le difficoltà affrontate dalle piccole imprese e sono disposti a collaborare con te per trovare una soluzione vantaggiosa per entrambe le parti.
4. Gestisci le spese
La gestione delle spese è conosciuta anche con un altro nome: riduzione dei costi… spesso considerata un male necessario nelle piccole imprese, ma questo non dovrebbe significare compromettere la qualità o l'esperienza del cliente.
Potresti iniziare conducendo un'analisi approfondita delle tue spese. Individua le aree in cui potrebbero esserci spese eccessive o in cui sono disponibili alternative più convenienti, quindi mettiti al lavoro:
- Rinegoziare i contratti con i fornitori di servizi
- Individuare fornitori alternativi
- Automatizzare le attività di routine
- Passare ad attrezzature più efficienti
- & altro
Durante questo processo, comunica con le parti interessate e coinvolgile per contribuire a promuovere una cultura attenta ai costi e assicurarti che tutti siano d'accordo con i cambiamenti.
5. Sfrutta la tecnologia e l'automazione
Lo so, lo so… Grazie tante. Ma ascolta: avendo guidato team finanziari e implementato sistemi e iniziative di miglioramento dei processi, sono un grande sostenitore di questa strategia. Ci sono così tante aree delle aziende in cui le cose sono semplicemente state “fatte sempre” in un determinato modo.
Prestando attenzione alle altre aziende intorno a te, leggendo pubblicazioni come questa e parlando con i colleghi, puoi scoprire nuovi processi e tecniche che non avevi mai preso in considerazione prima.
Ad esempio, la tecnologia di generazione del linguaggio naturale può trasformare automaticamente i set di dati grezzi in report finanziari, liberando così il tuo team affinché possa concentrarsi su attività più importanti come, beh, il resto di queste strategie.
5 errori da evitare
Spesso occorrono più tempo e denaro per correggere un errore evitabile che per prendere una decisione aziendale sbagliata. Dura realtà, lo so.
Ecco alcuni errori commessi dai titolari di piccole imprese che alla fine si rivelano lezioni estremamente costose.
1. Stime errate
Quando si tratta del denaro in entrata, fai attenzione a non essere eccessivamente ottimista. Potresti sbagliare le previsioni di molto, dando l'impressione di non avere chiari i ricavi della tua azienda. Invece di sottostimare i ricavi della tua azienda, pianifica il peggio e spera nel meglio.
Per i costi vale esattamente il contrario. Se i costi sono inferiori, le tue proiezioni del flusso di cassa avranno un aspetto migliore. Come per il flusso di cassa, fai attenzione a non essere estremo. È più vantaggioso sovrastimare i costi e ritrovarti con più liquidità.
2. Gestire la liquidità con troppa disinvoltura
I titolari di piccole imprese sanno fin troppo bene quanto spesso emergano costi imprevisti o quanto possano essere perse opportunità a causa di riserve di liquidità scarse o inesistenti.
Mantenere una riserva di liquidità di 3-6 mesi può fare la differenza tra superare le difficoltà o chiudere i battenti.
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3. Mancanza di previsioni
Questa è, purtroppo, un'altra causa dei fallimenti delle piccole imprese. Immaginate di guidare bendati, sperando di arrivare sani e salvi alla destinazione desiderata. Semplicemente, non vi porterà da nessuna parte, se non verso il disastro.
Prevedete i flussi di cassa per evitare di essere colti alla sprovvista da entrate che affluiscono lentamente o da costi imprevisti.
4. Ignorare gli avvertimenti del rendiconto dei flussi di cassa
Questo è ancora più comune — e dannoso — che non avere affatto un rendiconto dei flussi di cassa.
Lasciatemelo dire a gran voce, per chi sta in fondo: l'ignoranza non è una benedizione. Tutt'altro.
Fa sprecare tempo e risorse mentre vi mette sulla strada del fallimento. Toglietevi i paraocchi ed evitate costosi errori di cui dovreste essere a conoscenza.
5. Lavorare in isolamento
Se non tenete conto degli altri stakeholder nella pianificazione dei flussi di cassa, potreste trascurare un costo significativo o riserve di liquidità che potrebbero distorcere completamente le vostre previsioni. Durante la pianificazione dei flussi di cassa, coinvolgete nella discussione gli stakeholder principali della vostra azienda.
Dopotutto, se poteste farlo da soli, lo fareste… sono qui per un motivo, quindi dovreste sfruttarli!
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Sapere è metà della battaglia… ma agire è molto più importante. Provateli, poi fatemi sapere cosa ha funzionato meglio per voi.
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