Was ist Strategisches Finanzwesen? + Wie es Ihre Rolle transformieren wird
Cashflow ist das A und O: Die Aufrechterhaltung eines starken Cashflows bleibt oberste Priorität und stellt sicher, dass das Unternehmen finanzielle Instabilität übersteht und neue Chancen ergreifen kann.
Technikaffine CFOs setzen sich durch: Der Einsatz von fortschrittlichen Technologien und Analyse-Tools ist entscheidend, um wettbewerbsfähig zu bleiben und Finanzprozesse zu optimieren.
Nachhaltigkeit ist Pflicht: Nachhaltigkeit in die Finanzstrategie zu integrieren wird immer wichtiger und spiegelt die steigende Relevanz von ESG (Umwelt, Soziales, Unternehmensführung) wider.
Risikomanagement ist entscheidend: Proaktives Identifizieren und Management von Risiken sichert die Zukunft des Unternehmens gegen unerwartete Herausforderungen und Marktschwankungen.
Zusammenarbeit ist entscheidend: Der Aufbau starker, abteilungsübergreifender Beziehungen gewährleistet eine kohärente Strategieumsetzung und betrieblichen Erfolg.
Was ist Ihre oberste Priorität als CFO in diesem Jahr?
Laut PwC geben 47 % der Finanzverantwortlichen an, dass der „Aufbau von prädiktiven Modellen und Szenarioanalyse-Fähigkeiten“ ganz oben auf ihrer Liste steht. Tatsächlich erachtet PwC dieses Thema als so bedeutend, dass es die zentrale Statistik in ihrem Forschungsbericht „Was CFOs 2023 wichtig ist“ bildet.
Prädiktive Analysen und Szenario-Modellierung klingen genauso kompliziert, wie sie wirkungsvoll sind – aber was wäre, wenn ich Ihnen sage, dass es eine aufkommende Unternehmensfunktion gibt, die genau diese Aufgabe übernimmt?
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Falls Sie es nicht schon aus dem Titel erraten haben: Ich spreche von Strategic Finance – der Bewegung, die dabei ist, die Arbeitsweise des Finanzteams in jedem Tech-Unternehmen grundlegend zu verändern.
Strategic Finance ist nicht einfach nur das neue Kind auf dem Block. Es ist die Weiterentwicklung Ihrer Abteilung für Finanzplanung und -analyse (FP&A) – die Fachabteilung, die jedem Team im Unternehmen helfen kann, bessere Entscheidungen zu treffen. Es ist die nächste Stufe der Geschäftseinheit, die jede gesammelte Information in höhere Gewinne und niedrigere Kosten umwandelt.
Kommen wir also dazu, worum es bei diesem ertragsstarken und disruptiven Teil der CFO-Abteilung eigentlich geht.
Die Rolle von Strategic Finance in modernen Tech-Unternehmen
Strategic Finance ist die datengetriebene Funktion innerhalb der Finanzabteilung, die sich vorrangig darauf konzentriert, fortschrittliche Tools und zentralisierte Daten in fundierte Geschäftsstrategien und optimierte Entscheidungen über verschiedene Zeithorizonte hinweg umzusetzen.
In einfachen Worten heißt das: Es handelt sich um ein technologiegestütztes Team, das allen im Unternehmen hilft, ihre Ziele effektiver zu erreichen, indem der Blick fürs große Ganze gewahrt wird.
Durch analytische Stärke bei wichtigen Unternehmensentscheidungen und das Optimieren von Kurz- und Langfristzielen wird Strategic Finance für Tech-Finanzmanager immer unverzichtbarer – und ist generell einer der spannendsten Bereiche der Unternehmensentwicklung.
Strategic Finance weist gewisse Überschneidungen mit der FP&A-Funktion klassischer Finanzteams auf. Während FP&A jedoch bestehende Daten nutzt, um zu analysieren, warum Dinge bereits geschehen sind, und darauf taktische Maßnahmen ableitet, unterstützt Strategic Finance Unternehmen dabei zu erkennen, wie sie bestimmte Ziele jetzt und in Zukunft erreichen können.
Strategic Finance setzt häufig auf fortschrittliche Tools zur Datenintegration und liefert Echtzeit-Einblicke – und verlässt sich nicht mehr nur auf statische Excel-Modelle und Budgets. Es handelt sich um eine neue Perspektive auf das Finanzwesen, in der das CFO-Büro als aktiver Mitgestalter des Unternehmenserfolgs, Berater für die gesamte Geschäftsführung und echter Wertschöpfer angesehen wird – anstatt bloß als rückwärtsgerichteter Dokumentar vergangener Erfolge und Misserfolge.
Strategic Finance läutet eine neue Ära ein: Das Zeitalter der Buchhalter 2.0.
Kernkomponenten von Strategic Finance
Unter dem Dach von Strategic Finance gibt es einige zentrale Funktionen. Sehen wir uns diese im Einzelnen an:
Interne Beratung
Am deutlichsten bietet Strategic Finance Unternehmen einen internen Berater für Best Practices und Planungen in der gesamten Organisation.
Sie müssen sich für einen entscheidenden Preis, ein Featurepaket oder eine Expansionsmöglichkeit entscheiden? Strategic Finance unterstützt Sie dabei.
Außerdem ist Strategic Finance dafür verantwortlich, all die Finanzdaten, die Ihr Unternehmen täglich sammelt, zu vereinheitlichten, konsistenten Modellen, Plänen und Budgets zusammenzuführen. Strategic Finance übersetzt Bauchgefühle in fundierte Nachweise, sodass andere Führungskräfte bessere Pläne und Budgets aufstellen können, wenn ihre eigene Perspektive allein möglicherweise nicht ausreicht.
Budgetierung, Planung und Prognose
Egal, ob Sie Pläne für heute, morgen oder in zehn Jahren aufstellen: Strategic Finance sorgt dafür, dass die richtigen Ressourcen zur richtigen Zeit am richtigen Ort sind, um Ihre Wachstumsziele zu erreichen.
Außerdem nehmen sie die bereits eingesetzten Tools kritisch unter die Lupe und prüfen, ob diese für die Zielerreichung wirklich notwendig sind. Während viele in ihren bisherigen Denkmustern verharren, ist es die Aufgabe von Strategic Finance, die bestehenden Abläufe kontinuierlich neu zu bewerten.
Finanzberichterstattung
Je nach Aufbau Ihrer Organisation (und der Größe Ihres Buchhaltungsteams) ist Strategic Finance vermutlich auch für die Finanzberichterstattung zuständig. Mindestens aber tragen sie dafür Sorge, dass Finanzberichte in Ihrer zentralen Finanzdatenbank landen.
Risikomanagement
Schließlich übernimmt das strategische Finanzwesen die Aufgabe des Risiko-Managements für Ihr gesamtes Unternehmen. Dies kann Finanzmodellierung für verschiedene Marktsituationen umfassen, Kostenschätzungen für neue Projekte – mit Erfolgs- und Misserfolgsszenarien – oder Stresstests verschiedener Abwanderungsraten von Abonnenten (Abwanderungsraten) im Kontext Ihrer langfristigen Ziele.
Kommt Ihnen das bekannt vor?
Wenn Sie jetzt denken "Ja, mein Finanzteam macht all das sowieso schon", sind Sie nicht allein. Strategisches Finanzwesen ist genauso sehr eine Bewegung wie eine Funktion; während die meisten modernen Finanzabteilungen bereits diese Aktivitäten durchführen, hat die gesamte Branche noch nicht aufgeholt.
Der Grund für die Aufregung ist die branchenweite Neubewertung der Finanzteams. Immer häufiger wird der CFO (und im weiteren Sinne das Finanzteam) zu einem aktiven und wichtigen Teilnehmer an unternehmerischen Entscheidungen. Wenn Sie sicherstellen, dass Sie als strategische Finanzführungskraft agieren, sichern Sie sich für lange Zeit Ihren Platz am Tisch.
Zusammenspiel von Finanzstrategie und Entscheidungsfindung
Strategisches Finanzwesen arbeitet eng mit Entscheidern im gesamten Unternehmen zusammen. Ob es die enge Arbeit mit Unternehmensführern ist oder mit Bereichsleitern aus dem Marketing oder der Technik – die gemeinsame Sprache ist Daten.
Technologieunternehmen leben von Datenanalyse und das Team des strategischen Finanzwesens ist vielleicht das eindeutigste Beispiel dafür, wie wichtig Daten wirklich sind. Der Fokus des strategischen Finanzwesens auf Echtzeitdaten ist ein grundlegendes Unterscheidungsmerkmal zu klassischen Finanzfunktionen.
Hier ein Beispiel. In meiner Branche, der Gewerbeimmobilien, dauert es oft Monate, bis ein Geschäft nach der Preisvereinbarung abgeschlossen wird. Das ist eine große Herausforderung, weil sich der Markt am Ende auf Daten stützt, die auf Entscheidungen von vor Monaten basieren. Diese Art Verzögerung verringert die Möglichkeit der Führungskräfte, ihre finanziellen Entscheidungen mit der aktuellen Lage zu verknüpfen – ähnlich wie Sie die Sterne am Nachthimmel eigentlich als Bilder von vielen Jahren sehen.
Echtzeitdaten überwinden dieses Problem. Indem die aktuellsten, ständig aktualisierten Informationen genutzt werden, kann das Team sicher sein, dass es reale, genaue Daten für seine Finanzanalysen verwendet – und nicht die Schatten längst gefällter Entscheidungen.
Strategisches Finanzwesen verfolgt eine Vielzahl von KPIs. Neben traditionellen Finanzkennzahlen wie Umsatz, Bruttoumsatzbindung, Cashflow und Gewinn behalten Fachkräfte im strategischen Finanzwesen auch eine erweiterte Vielzahl von Datenpunkten im Blick, zum Beispiel Mitarbeiterproduktivität und Kundenzufriedenheit. Da das strategische Finanzwesen darauf abzielt, alle anderen Unternehmensbereiche zu unterstützen, werden häufig auch die KPIs der unterstützten Teams übernommen.
Werbeanzeigen-Optimierung? Faktoren identifizieren, die zur Kundenabwanderung führen? Auch diese Metriken gehören auf die Liste. So unterstützt das strategische Finanzteam mit Daten bessere Entscheidungen im gesamten Unternehmen.
Die Lücke schließen: Finanzteam & Stakeholder
Indem alle Bereiche Ihres Unternehmens mit wertvollen Business-Intelligence-Erkenntnissen unterstützt werden, hat das strategische Finanzwesen Berührungspunkte mit zahlreichen Stakeholdern. Deshalb ist es entscheidend, frühzeitig die richtigen Erwartungen zu setzen, um den Return on Investment Ihrer strategischen Finanzinitiative zu maximieren.
Ein Teil der Herausforderung liegt darin, dass CFOs wachsender Technologieunternehmen häufig vor der Aufgabe stehen, ein etabliertes FP&A-Team zu leiten und gleichzeitig eine strategische Finanzfunktion einzuführen. In wachsenden Firmen übernehmen Finanzmitarbeitende oft beide Rollen parallel.
Die Herausforderung besteht darin, die Aufgaben eines FP&A-Leiters zu erfüllen und gleichzeitig Fähigkeiten im strategischen Finanzwesen aufzubauen. Das bedeutet: andere Tools, andere Schwerpunkte und andere Kennzahlen – und alles muss parallel zu den bestehenden FP&A-Aufgaben bewältigt werden. Viele Teams tun dies bereits, doch gehen Sie nicht unvorbereitet hinein. Klären Sie vorab, wie Sie die Zeit Ihres Teams aufteilen, auf welche Software sie geschult werden müssen und wie sie es schaffen, den Fokus im Hier und Jetzt (FP&A) sowie auf die Zukunft (strategisches Finanzwesen) zu behalten.
Die Kommunikation mit den Stakeholdern beginnt mit den Grundlagen: Was wird sich durch Ihre strategische Finanzinitiative verändern und wie wirkt es sich auf die Bilanz aus? Das ist erst der Anfang.
Gehen Sie auf die Stakeholder zu und sprechen Sie offen über deren Hürden, Automatisierungswünsche und Engpässe. Wenn Sie das strategische Finanzwesen anhand seiner Vorteile für den gesamten Betrieb positionieren, gelingt der Aufbau von Akzeptanz bedeutend besser.
Tools & Automatisierung: Mehr als nur Tabellenkalkulationen
Eines der Grundmerkmale des strategischen Finanzwesens ist die stärkere Nutzung moderner Tools im Vergleich zu den alten Standards (ja, ich meine dich, Excel).
Eine einfache Kalkulationstabelle ist natürlich eine mächtige Waffe im Arsenal, doch die statische, manuelle Arbeitsweise von Excel lässt viel zu wünschen übrig, wenn es um Echtzeitdaten und zukunftsorientierte Analysen geht. Was steckt also in der neuen Generation strategischer Finanzierungstools?
Performance-Management-Software wie Mosaic und Basis bieten eine Vielzahl von Funktionen, die Tabellenkalkulationen nicht bereitstellen können. Basis beispielsweise unterteilt seine Produkte in Performance-Analyse und Planung & strategische Vorausschau; erstere konzentrieren sich darauf, Daten aus mehreren Quellen in individuell anpassbaren Dashboards zu vereinheitlichen und anzuzeigen, während Letztere Modelle, Vorlagen und Szenarioplanung über die gesamte Organisation hinweg betonen.
Diese Ressourcen und Toolkits dem gesamten Unternehmen über eine einzige „Single Source of Truth“ bereitzustellen, anstatt etwa über Company Marketing_Budget_V3_Final(2).xlsx, ist von unschätzbarem Wert.
Diese Tools ermöglichen zudem neue Automatisierungen für die Unternehmen, die sie nutzen. Automatisierung in Excel erfordert das Programmieren von Makros oder das Schreiben in Visual Basic, aber speziell entwickelte Tools für strategische Finanzen machen es einfach, Aufgaben wie Berichterstattung und Datenaustausch zu automatisieren.
Das verleiht diesen Tools enormen Nutzen für Teams, die nicht den ganzen Tag mit Excel arbeiten (also die Teams, die Ihre Abteilung für strategische Finanzen eigentlich unterstützen soll).
Falls Ihnen die Idee dieser Performance-Management-Tools gefällt, die ich erwähnt habe, hier sind die besten, die unser Team auf dem Markt gefunden hat:
Zukunft des strategischen Finanzmanagements: Was erwartet CFOs?
Strategisches Finanzmanagement zeigt bereits jetzt eine kaum zu übersehende Wirkung auf etablierte, aber wachsende Tech-Unternehmen. Laut einer Umfrage von Gartner gaben 64% der CFOs an, dass autonome Finanzen in den nächsten sechs Jahren Realität werden. Autonome Finanzen – bei denen fortgeschrittene Technologien wie KI verwendet werden, um alles von der Rechnungsverwaltung bis zur Entscheidungsfindung automatisch zu bedienen – stellen im Kern eine Umsetzung von strategischem Finanzmanagement dar.
Zudem rückt Risikominimierung seit den turbulenten Jahren nach COVID-19 immer weiter in den Fokus. Untersuchungen von Deloitte zeigen, dass nur 33% der CFOs sagen, dass dieses Jahr ein gutes Jahr für das Eingehen von Risiken ist – gegenüber einem Zweijahresdurchschnitt von 43%. Wenn Sie – wie diese CFOs – von Strategien zur Risikominderung träumen, denken Sie daran, dass der Echtzeit-Ansatz des strategischen Finanzmanagements für tatsächlich geringeres Risiko im gesamten Unternehmen unverzichtbar ist. Volatile Zeiten sind die perfekte Testumgebung für strategische Finanzen.
Immer noch nicht überzeugt?
Was, wenn ich Ihnen sage, dass Gartner außerdem ermittelt hat, dass 80% der Finanzteams, die KI aktuell nutzen, dieses Tool erst in den letzten zwei Jahren eingeführt haben?
Die Zeiten ändern sich schnell – Ihre Aufgabe ist es, sich mit ihnen weiterzuentwickeln.
Strategisches Finanzmanagement annehmen
Strategische Finanzen sind ein entscheidender Bestandteil jedes modernen Tech-Unternehmens, das bessere strategische Entscheidungen treffen und letztlich mehr Geld verdienen möchte. Sie verwandeln das Finanzteam vom Beobachter zum aktiven Teilnehmer, der auf Basis einer vereinten Datenplattform Einblicke, Anleitungen und Empfehlungen liefert.
Die Technologiewelt steht niemals still, und „Momentaufnahmen“-Daten können schnell veraltet (oder sogar irreführend) sein. Strategisches Finanzmanagement bietet durch die Nutzung von Echtzeitdaten eine wirksame Lösung. Wenn Sie Ihr Unternehmen voranbringen möchten, sind strategische Finanzen der Partner, auf den Sie setzen sollten.
Ein Hinweis zum Schluss: Viele öffentlich zugängliche Leitfäden zum strategischen Finanzmanagement stammen von Tech-Plattformen. Diese sind nicht per se unglaubwürdig, dennoch sollten Sie auf mögliche Voreingenommenheit achten und verschiedene Quellen zu Rate ziehen, wenn Sie Ihr Wissen zu strategischen Finanzen erweitern möchten.
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