Checkliste für neue CFOs: Ein Fahrplan für Ihre ersten 100 Tage
Gartner prognostiziert, dass sich die EBITDA-Margen bis 2027 aufgrund schwacher Nachfrage und steigender Kosten um 30 % verringern werden.
Wenn Sie auf dem CFO-Stuhl sitzen, werden dieses – und eine ganze Reihe weiterer unangenehmer Themen – schneller als gedacht auf Ihren Schreibtisch gelangen.
Wenn Sie sofort durchstarten wollen, brauchen Sie einen Plan … oder vielleicht eine neue CFO-Checkliste.
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Hintergrund zur CFO-Checkliste
Warum Sie auf meinen Rat hören sollten? Als erfahrene Führungskraft im Finanzberichtswesen mit über 15 Jahren Erfahrung sowie als zertifizierter Project Management Professional und IT-Praktiker, der Finanzsysteme in KMUs, großen Unternehmen und Behörden implementiert hat, kann ich behaupten: Ich habe einiges gelernt.
Unter anderem habe ich gelernt, dass fast 90 % der neuen CFOs mit Selbstzweifeln zu kämpfen haben, die sich negativ auf ihre Leistung auswirken.
Auch wenn ich Ihnen noch so oft versichern könnte, dass Sie Ihren Platz im C-Suite verdient haben, bin ich davon überzeugt, dass Ihnen die von mir entwickelte CFO-Checkliste noch viel mehr hilft.
Keine Zeit zu verlieren – kommen wir also direkt zu den Initiativen, mit denen Sie Ihre neue Rolle optimal starten.
Die ersten 30 Tage: Verschaffen Sie sich einen Überblick
Dringende finanzielle Probleme identifizieren
Nehmen Sie sich im ersten Monat Zeit, um den aktuellen Stand der Finanzen Ihres Unternehmens zu beurteilen. Führen Sie anschließend erste Gespräche mit wichtigen Stakeholdern, um Ihre Erkenntnisse einzuordnen.
Warum? Sie wurden aus einem bestimmten Grund geholt – finden Sie aus einer möglichst objektiven Perspektive heraus, welcher das ist.
Das Verständnis dieser Probleme ist essentiell, deshalb sollten Sie so viele Erstinformationen wie möglich sammeln, bevor Sie einzelne Stakeholder befragen. Es ist wie ein Detektiv, der im Auftrag der Mafia arbeitet … Sie müssen herausfinden, was passiert ist, aber dabei vorsichtig sein, nicht mit dem Finger auf jemanden zu zeigen.
Unit Economics und Politik verstehen
Unit Economics beschreibt die direkten Erträge und Kosten, die mit jeder einzelnen Geschäftsaktivität im Unternehmen verbunden sind. Zusammengefügt ergeben sie ein Gesamtbild der finanziellen Gesundheit.
Verstehen Sie außerdem die politischen Strukturen, die Akteure und deren Einflussnahme. Ein fundiertes Wissen über Unit Economics sowie über potenzielle politische Spannungen in Abteilungen und Unternehmenskultur ist ebenso entscheidend.
Zu stellende Fragen:
- Was kostet es uns, einen einzelnen Kunden zu gewinnen?
- Wie hoch ist unsere Gewinnspanne pro Produkt oder Dienstleistung?
- Wie ist das politische Klima im Unternehmen und welchen Einfluss hat es?
Die Antworten geben Orientierung für Entscheidungen in Bezug auf die Budgetverteilung und die Möglichkeiten für Skalierungen. Damit kann ein neuer CFO seine wichtigsten Prioritäten besser auf die Gesamtbedürfnisse der Organisation abstimmen.
Laufend: Starke Beziehungen aufbauen und pflegen
Im gesamten Unternehmen
Ein effektiver und vorausschauender CFO kann nicht isoliert arbeiten.
Erfolgreich in der Finanzführung zu sein, bedeutet in der heutigen technikgetriebenen Welt weit mehr als nur Zahlen zu jonglieren. Es geht darum, solide Beziehungen zu allen Geschäftsbereichen und externen Stakeholdern aufzubauen. Integrieren Sie diese Ziele und Interaktionen.
- Verstehen Sie die individuellen Bedürfnisse jeder Einheit. So erkennen Sie, wo das Unternehmen zu locker mit dem Budget umgeht (ich schaue dich an, Vertrieb) und welche Teams noch etwas zusätzliche finanzielle Mittel gebrauchen könnten.
- Sprechen Sie offen darüber, wie finanzielle Prozesse die einzelnen Abteilungen beeinflussen. So gewinnen Sie ein tieferes Verständnis darüber, wie die Abläufe funktionieren, und ermöglichen anderen, den Wert der Finanzabteilung zu erkennen. Bereichsübergreifende Zusammenarbeit kann das Ausgabenmanagement verbessern und gleichzeitig die Abstimmung zwischen operativen Maßnahmen und Finanzplänen sicherstellen.
Solide Beziehungen erleichtern Prozesse, sorgen für ein besseres Verständnis von Lohnabrechnungen und führen im Fall von Unstimmigkeiten zu schnelleren Lösungen.
Ein weiterer wichtiger Aspekt ist das Verständnis für die bestehende Unternehmenskultur. Jede Interaktion trägt dazu bei.
Zu stellende Fragen:
- Wie arbeiten die Mitarbeitenden zusammen?
- Was treibt die einzelnen Teams an?
Neue CFOs, die in möglicherweise unstrukturierte Umfelder kommen, müssen durch ihre Vorbildfunktion ein positives und effizientes Arbeitsklima fördern.
Innerhalb Ihres Finanzteams
Eine Verbindung zu relevanten Abteilungsleitern, externen Dienstleistern, Vorstandsmitgliedern und anderen Finanzkollegen auf Basis von Vertrauen und offener Kommunikation aufrechtzuerhalten, ist entscheidend für das tägliche Geschäft.
So können Sie auf das bestehende Wissen über die Organisation, einschließlich ihrer Stärken und Schwächen, zugreifen und erhalten Einblicke über die Zahlen hinaus.
Aber es gibt eine mögliche Herausforderung … Seien Sie sich bewusst, dass andere Mitarbeitende im Finanzteam möglicherweise selbst für die Position des CFO in Betracht gezogen wurden.
Stellen Sie sicher, dass Sie Ideen anhören, Fragen von Kolleg:innen beantworten, konstruktives Feedback geben, ihnen helfen, schnelle Erfolge zu erzielen, und von Beginn an klare Erwartungen kommunizieren. Das fördert gegenseitigen Respekt und führt zu stärkeren Bindungen.
Nach 30 Tagen: Langfristige Vision und strategische Ziele
Eine Ihrer Hauptaufgaben als Tech-CFO ist die Finanzplanung und das Setzen des finanziellen Kurses für Ihr Technologieunternehmen.
Die Entwicklung einer Vision und von Zielen, die mit den übergeordneten Unternehmensambitionen übereinstimmen, ist für den CFO entscheidend. Sie sollten daher anstreben, diesen Prozess im ersten Monat zu beginnen und spätestens nach 45 Tagen abzuschließen.
Laufend: Sicherstellung der Ausrichtung an der Unternehmensstrategie
Die Ausrichtung der Finanzabteilungsziele an der übergeordneten Unternehmensstrategie ist nicht nur vorteilhaft – sie ist unerlässlich, insbesondere für erfolgreiche Finanzoperationen in jedem Technologieunternehmen mit $5-$50M Jahresumsatz. Diese Integration ermöglicht es den Finanzen, das Wachstum zu unterstützen und ein intelligentes Ressourcenmanagement vollständig zu realisieren.
Strategische Ausrichtung gelingt, indem Sie das Tagesgeschäft im Blick behalten und zugleich auf die großen Zusammenhänge achten, zum Beispiel das Identifizieren von Team- und Unternehmens-Key Performance Indicators (KPIs). Das Nachverfolgen dieser KPIs stellt sicher, dass alle Bemühungen das Unternehmen in Richtung seiner strategischen Ziele lenken.
Laufend: Strategische Ziele gestalten
Der nächste Schritt in der Finanzplanung ist das Festlegen individueller strategischer Ziele, um eine finanzielle Roadmap zu erstellen. Sie sollten bereit sein, folgende Fragen zu beantworten:
- Welche Meilensteine sollten in einem, drei und fünf Jahren erreicht werden?
- Welche Märkte sollten wir planen zu betreten oder zu erweitern?
- Welcher Kundentyp ist für uns am lohnendsten?
- Wo geben wir unnötig Geld aus?
- Welche Teams oder Abteilungen brauchen mehr Transparenz in ihren Abläufen?
Ihre Finanzplanung wird diese Antworten maßgeblich formen und eine umsetzbare Roadmap für den Weg Ihres Unternehmens in die Zukunft schaffen.
Nach 60 Tagen & jährlich: Bestehende Prozesse prüfen
Neue CFOs sollten die Überprüfung bestehender Prozesse anstoßen, um den aktuellen Stand zu bewerten und potenzielle Probleme zu identifizieren. Durch ein Audit sehen Sie, wo die Dinge momentan stehen und decken mögliche Warnsignale oder Effizienzlücken auf.
3 wichtige Dinge, auf die Sie achten sollten:
- Ungenaue Daten: Wenn Ihre Zahlen nicht zusammenpassen, könnte das auf tiefgreifendere Probleme bei der Dateneingabe oder den Verfahren zur Finanzberichterstattung hinweisen.
- Mangel an internen Kontrollen: Defizite bei den internen Kontrollen können Raum für Fehler oder potenziellen Betrug lassen. Stellen Sie sicher, dass es in allen Finanzoperationen Kontrollmechanismen gibt.
- Schlechtes Liquiditätsmanagement: Mittel, die nicht effizient zugewiesen werden oder eine hohe Burn Rate ohne signifikante Kapitalrendite (ROI) aufweisen, können auf Missmanagement von Ressourcen hindeuten.
Wenn diese oder andere Warnsignale nicht schnell adressiert werden, können sie mit der Zeit katastrophale Schäden verursachen. Und wenn Sie etwas dagegen tun können … warum sollten Sie es nicht tun?
Dieser Prüfungsprozess kann mithilfe von Finanz- und Buchhaltungsprüfungssoftware vereinfacht werden, die umfassende Unternehmenskennzahlen für Sie verfolgt und analysiert, sodass Sie sich auf die subjektiveren Aspekte Ihrer Rolle konzentrieren können.
60–90 Tage: Priorisieren Sie Ihre Prüfungsergebnisse
Nach der Durchführung des Audits folgt der nächste Schritt: die Priorisierung. Als CFO müssen Sie entscheiden, was priorisiert werden soll und wie.
Stellen Sie sich das wie einen Triage-Prozess vor, der Dringlichkeit und Auswirkung priorisiert—Sie gehen zuerst die Themen an, die sich erheblich auf die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens auswirken.
Kategorisieren Sie die Probleme zunächst nach ihrer Schwere und der Auswirkung auf die Unternehmensziele. Erstellen Sie dann für jede Kategorie einen Maßnahmenplan, beginnend mit den wichtigsten Punkten.
Wenn Sie einen solchen Plan aufstellen und ihn vor Ablauf der 90-Tage-Frist umsetzen, beweisen Sie Ihren Wert und schaffen unternehmensweites Vertrauen in Ihre Fähigkeiten. Anders gesagt: Sie sollten es auf jeden Fall tun.
Fortlaufend: Effektive Finanzkontrollen etablieren
Als neuer oder zurückkehrender CFO in der Technologiebranche müssen angemessene Finanzkontrollen unbedingt auf Ihrer Checkliste stehen.
Angemessene interne Finanzkontrollen einzurichten ist ebenso wichtig, wie es anspruchsvoll klingt; es ist eines der zentralen Themen in Ihrer Funktion. Nun sind Sie verantwortlich und haften auch für alles, was durch die Lücken fällt.
Fortlaufend: Robuste Buchhaltungsverfahren implementieren
Solide Buchhaltungsverfahren bilden die Grundlage starker Finanzkontrollen. Wie sieht das konkret aus?
Hier ein Beispiel: Denken Sie an Ihr Haussicherheitssystem – es ist vielschichtig, mit Alarmanlagen, Schlössern und vielleicht Videoüberwachung. Auch ein gutes Buchhaltungsverfahren sollte mehrere Ebenen haben, z. B. genaue Buchführung, regelmäßige Audits und strenge Prozesse zur Ausgabenfreigabe. Buchhaltungsverfahren sind Ihre erste Verteidigungslinie gegen Fehler oder Betrug.
Buchhaltungsverfahren und -systeme liefern verlässliche Daten zur Festlegung von Schlüsselleistungskennzahlen (KPIs)—das sind die Messpunkte für die Gesundheit Ihrer Finanzfunktion. Starten Sie richtig durch mit diesen drei Aufgaben.
- Machen Sie sich mit allen aktuellen internen Prozessen vertraut
- Identifizieren Sie dringende und weniger dringende Anliegen
- Bearbeiten Sie alle dringenden Anliegen umgehend
- Setzen Sie sich einen realistischen Zeitrahmen, um die weniger dringenden Themen zeitnah anzugehen
Anfangs mag das überwältigend wirken, aber denken Sie daran: Rom wurde auch nicht an einem Tag erbaut.
Fortlaufend: Transparenz beim Cashflow sichern
Ein erfolgreicher CFO weiß, dass Transparenz beim Management des Cashflows im gesamten Unternehmen und bei Finanzplanung und -analyse (FP&A) Forecastings entscheidend ist.
Das Teilen von Finanzinformationen kann das Vertrauen im Team stärken und bessere, faktenbasierte Entscheidungen ermöglichen. Dadurch wird auch das Ausgabenmanagement verbessert.
Wie erreichen Sie diese Transparenz?
Der Schlüssel dazu ist die Nutzung von modernen digitalen Transformations-Tools, die allen relevanten Teammitgliedern Echtzeit-Einblicke in den Cashflow-Status geben. Diese Tools automatisieren Routineaufgaben und Workflows, wodurch mehr Zeit für strategische Planung bleibt—und Ihr Arbeitsalltag spürbar leichter wird.
Nach den ersten 90 Tagen
Sie sollten darauf hinarbeiten, all diese Aufgaben innerhalb Ihrer ersten 90 Tage abgeschlossen oder standardisiert zu haben, um eine fortlaufende Analyse zu gewährleisten. Wenn Sie das schaffen, schaffen Sie die Voraussetzungen für langfristigen Erfolg.
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